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送心意

meizi老師

職稱中級會計師

2019-12-05 13:11

你好  那你們是季報還是月報 。是否超過了標準。總得開票多少

??^_^ 追問

2019-12-05 13:15

是季報,也沒有超過30萬元

meizi老師 解答

2019-12-05 13:15

你好   那沒超過30萬的話  代開專票的增值稅繳納 。附加稅中的城建稅減半征收 。而教育費附加和地方教育費附加是免的

??^_^ 追問

2019-12-05 13:17

那還需要計提嗎?怎么計提呀?

??^_^ 追問

2019-12-05 13:17

增值稅代開時就已經交過了

meizi老師 解答

2019-12-05 13:19

你好  附加稅需要計提  減免的計入營業外收入

??^_^ 追問

2019-12-05 13:21

那這個月就都先計提,然后等季報稅時在減免和繳納?

meizi老師 解答

2019-12-05 13:22

你好 嗯 是的  一般申報后繳納 和結轉

??^_^ 追問

2019-12-05 13:45

小規模納稅人,附加稅減免后都要記入稅金減免嗎?

meizi老師 解答

2019-12-05 13:48

你好 是額 也是需要計入營業外收入的

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相關問題討論
城建稅:增值稅的7% 教育費附加:增值稅的3% 地方教育費股價:增值稅的2%
2019-07-22 09:42:07
你好 1、小規模納稅人,計提增值稅分錄 借:應收賬款等科目 ???, 貸:主營業務收入 ?,應交稅費—應交增值稅 2、小規模納稅人,計提附加稅分錄 借:稅金及附加 ?????, ??貸:應交稅費—附加稅
2022-03-28 09:39:15
你好,附加稅的嗎?繳納的增值稅乘以6% 如果你的月銷售額10萬,或者季度銷售額30萬,可以免地方教育教育附加,直接按照繳納的增值稅乘以7%/2
2022-03-25 11:09:11
你好,增值稅率一般是1%,城建稅7%,5%,1%,教育費附加3%,地方教育附加2%
2020-11-16 16:58:20
繳納的增值稅乘以6%。 如果你的月銷售額10萬,或者季度銷售額30萬,可以免地方教育教育附加按照繳納的增值稅乘以7%/2
2022-03-25 11:01:38
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