幸福的飛鳥 追问

2019-12-04 14:01

第一步我會了，還有后面的，老師可以幫我解答一下嗎

暖暖老師 解答

2019-12-04 14:02

廣告費的扣除限額是2000*15%=300
發生240可以據實扣除

暖暖老師 解答

2019-12-04 14:02

錯了，發生420.納稅調增120萬

暖暖老師 解答

2019-12-04 14:04

業務招待費實際60%是9.6
收入的千分之五2000*5%得10萬

暖暖老師 解答

2019-12-04 14:04

實際扣除9.6
納稅調增16-9.6=6.4萬

暖暖老師 解答

2019-12-04 14:05

研發費用納稅調教75%.也就是30萬

暖暖老師 解答

2019-12-04 14:06

利潤總額12%內捐贈可以扣除，稅收滯納金36萬納稅調增

暖暖老師 解答

2019-12-04 14:07

福利費14的120*14%=16.8
實際發生20
納稅調增20-16.8=3.2

暖暖老師 解答

2019-12-04 14:08

工會經費120*2%得2.4
實際2可以扣除

暖暖老師 解答

2019-12-04 14:09

職工教育經費是120*2.5%得3
實際發生106
納稅調增103

暖暖老師 解答

2019-12-04 14:12

調整后得應納稅所得額198+120+6.4-30+36+3.2+103=436.6

暖暖老師 解答

2019-12-04 14:13

2。繳納的企業所得稅是436.6*25%=109.15

幸福的飛鳥 追问

2019-12-04 14:38

謝謝老師

暖暖老師 解答

2019-12-04 14:39

不客氣，麻煩給語5星好評