???? 蓉 追问

2019-12-01 17:50

那老師，1、沖紅的分錄怎么做？2、報稅時沖紅的稅金應該在哪填報？

???? 蓉 追问

2019-12-01 17:51

還有，沖紅的賬只能做到12月份吧

糖果老師 解答

2019-12-01 17:59

1.借應交稅費-應交增值稅（銷項稅額），貸應收賬款
2.填寫負數填報
寫在12月份

???? 蓉 追问

2019-12-01 18:19

還有沖主營業務收入，完整的是不是:借:主營業務收入
應交稅費-應交增值稅（銷項）
貸:應收賬款
老師，填寫負數填報，能不能具體說下在哪個申報表的那一項填寫？

糖果老師 解答

2019-12-01 18:25

1.嗯嗯是的是的
2.這個的話，填在增值稅附表一，稅控盤開出的普通發票那欄，以負數填列

???? 蓉 追问

2019-12-01 18:34

附表（一），開具其他發票，負數的銷售金額和負數的銷項稅額，都要填報是嗎？就和銷售金額填寫一樣是嗎老師？

糖果老師 解答

2019-12-01 18:36

嗯嗯是的是的，都要填報的

???? 蓉 追问

2019-12-01 18:47

老師，因為在11月份重開票了，12月負數填報銷項稅，如果我12月份沒有銷售，是不是就和進項稅一樣留抵了

糖果老師 解答

2019-12-01 18:57

對，這樣就會形成留底的。

???? 蓉 追问

2019-12-01 19:03

那老師專票沖紅的處理和普票一樣嗎？是不是也不需要申請？報稅也都一樣吧

糖果老師 解答

2019-12-01 19:04

專票的沖紅是需要申請的，報稅是一樣的

???? 蓉 追问

2019-12-01 19:06

申請是不是也是在開票系統，申請通過了才能做沖紅，是嗎？那申請完了還需要其他的嗎？

糖果老師 解答

2019-12-01 19:08

嗯嗯是的，申請通過了就能沖紅，就是多了申請的步驟，其他差不多的

???? 蓉 追问

2019-12-01 19:32

嗯嗯，謝謝老師

糖果老師 解答

2019-12-01 19:33

不客氣的。
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