陸 追問

2019-11-29 12:14

憑證直接寫借銀行400，貸收入和稅金？負數不顯示？

陸 追問

2019-11-29 12:15

那出庫時庫存出按500還是按400出？

maize老師 解答

2019-11-29 12:17

你這個不是錢么，這個是按實際銷售確認收入，結轉成本出庫還是按你們實際數量*對應采購成本，對你們成本不影響，你要是給對方是折扣話

陸 追問

2019-11-29 12:20

返利，相當于折扣

maize老師 解答

2019-11-29 12:21

那這個就按折扣后確認收入就可以，這個對你結轉成本不影響

陸 追問

2019-11-29 12:58

老師，可能剛才說的不太清楚，我們下邊兒有汽車4S店的迷你店，他們在我們店里邊兒進車，他們也享受這個廠家的返利，是通過我們收到之后再返給他們。假如說這個月從我們這兒進車500萬，然后打過來銀行存款500萬，二季度的返利，我這個月才給他，已經通過銀行存款100萬轉給他們了，如果不涉及到返利的話，我正常開票500萬，收到現金，銀行存款500萬，這是沒問題的。但是呢他現在要求我票上開，正600負100，然后最后得500。我現在開一張這樣的票，確認收入的時候，是以600確認，還是500確認呢？這個會計分錄應該怎么寫呀？

maize老師 解答

2019-11-29 12:59

然后最后得500 按這個500確認收入，返利是沖掉對應收入，

陸 追問

2019-11-29 13:01

分錄怎么寫呢？

maize老師 解答

2019-11-29 13:03

借應收賬款500貸主營業務收入 應交稅費應交增值稅

陸 追問

2019-11-29 13:26

之前我已經付給她100萬的返利錢了，我那個怎么走啊。

maize老師 解答

2019-11-29 13:31

你收到600做借銀行 貸應收賬款，退回100做借應收100 貸銀行100

陸 追問

2019-11-29 13:36

也就是說，他之前其實在我這兒買了600，買了500的貨。他現在要求我開票盛開正600付100，這么湊夠500萬。對吧

maize老師 解答

2019-11-29 13:39

是的， 可以，你要是之前開600發票，現在再開100負數發票就可以，要是之前沒有開，你這個最后開500 可以，這個可以通過這個折扣-100開，

陸 追問

2019-11-29 13:49

老師，我們是銷售方，每個月的收入和開票都是對應的，季度返利一次，通過對公賬戶已打給對方，現在開票他要求我在票上把這100加上，再開個100的負數，該怎么辦

maize老師 解答

2019-11-29 13:52

按折扣后確認收入就可以啊

陸 追問

2019-11-29 14:02

但是他并沒有從我這兒買600萬塊錢的車，也沒有給我600萬塊錢呢。你比如二季度10萬塊錢一輛車，我給他開的10萬塊錢的票，他給了我10萬塊錢。這是正確的 ，結果現在呢，我把返利打給他了，銀行存款的形式。打開了之后我一輛車合不上10萬塊錢了。我覺得他應該給我開。紅字信息申請表，給他開紅字，或者是說我從這次這個月的開票金額上給他減

陸 追問

2019-11-29 14:03

二季度他買了10萬的車，我開的10萬的票，本季度他買了20萬的車，付我20萬元錢，二季度返利2萬，我們已經銀行轉給他們，他現在要求我開票正22，負2。我們是返利的錢單獨打款的

maize老師 解答

2019-11-29 14:06

明白了，你這個規范你這個應該是開22 ，之后叫對方給你們開2萬這紅字信息表，你根據這個2萬開紅字發票

陸 追問

2019-11-29 14:11

為什么要開22呢，他本季度只買了20的車？

陸 追問

2019-11-29 14:12

我總認為開20，再開個2萬的紅字，或者直接開個18萬的票，但是對方不讓開

maize老師 解答

2019-11-29 14:14

哦，你這個是先是20 后續是返利是2萬，那你說的是對的，我看錯了，不好意思

陸 追問

2019-11-29 14:15

老師是不是煩我了

maize老師 解答

2019-11-29 14:20

沒有，這邊建議是你們收款就先開20萬發票給對方，之后返利開2萬，，他現在要求我開票正22，負2。我們是返利的錢單獨打款的 這個不對，這個20萬么，不是還有2萬返還么，這個2萬那不做啊？那不返利，沒有開2萬，那不能返還2萬，