小老虎75 追問

2019-10-18 14:51

小老虎75 追問

2019-10-18 14:52

這個(gè)屬于待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅吧？不用交增值稅吧？

鄒老師 解答

2019-10-18 14:54

你好，確認(rèn)了收入，就需要根據(jù)確認(rèn)的收入繳納對應(yīng)的增值稅才是的

小老虎75 追問

2019-10-18 15:03

2016年財(cái)會(huì)22號(hào)文件《增值稅會(huì)計(jì)處理規(guī)定》，引入了“待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額”，您再看一下

鄒老師 解答

2019-10-18 15:04

你好，這個(gè)是會(huì)計(jì)的賬務(wù)處理計(jì)入 待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額
稅法方面確認(rèn)了收入，就需要繳納相應(yīng)稅款的

小老虎75 追問

2019-10-18 15:05

我們項(xiàng)目分期較長，每月提前確認(rèn)收入，并沒有開票。客戶會(huì)半年付一次款，付款前才開發(fā)票哦

鄒老師 解答

2019-10-18 15:06

你好，這種情況需要做無票收入確認(rèn)先交稅，之后開具發(fā)票，把之前的無票收入沖銷就是了

小老虎75 追問

2019-10-18 15:15

您說的是所得稅吧？增值稅不是的。沒有開發(fā)票怎么跟客戶要錢？怎么索取銷售額呢？達(dá)不到確認(rèn)增值稅的條件啊？

鄒老師 解答

2019-10-18 15:19

你好，你賬面確認(rèn)了收入，就形成了納稅義務(wù)的
不能因?yàn)闆]有收到款項(xiàng)就不做收入，應(yīng)納稅額確認(rèn)的