
增值稅專用發票進項稅額未抵扣及認證,需要做進項稅額轉出嗎
答: 計入應交稅費-待認證增值稅
彩虹為生產型“免抵退”企業,征稅率17%,退稅率13% (一) 購料:15年06月免稅進口USD10萬元,國內購料人民幣80萬元(含稅價),全部取得增值稅專用發票。 (二) 銷售:內銷米琦20萬元(含稅價),轉廠給捷普HKD60萬元,單證齊全的直接出口給年利達USD20萬元 RMB:HDK=1:0.78947,USD:RMB=1:6.1207 (三) 其他:計劃進口值2300萬元,計劃出口RMB6500萬元 計算:(1)本月進項稅額 (2)本月銷項稅額 (3)本月進項稅額轉出
答: 進項稅額11.03萬,國內購進原材料進項稅額:80萬/1.16*16%
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
彩虹為生產型“免抵退”企業,征稅率17%,退稅率13% (一) 購料:15年06月免稅進口USD10萬元,國內購料人民幣80萬元(含稅價),全部取得增值稅專用發票。 (二) 銷售:內銷米琦20萬元(含稅價),轉廠給捷普HKD60萬元,單證齊全的直接出口給年利達USD20萬元 RMB:HDK=1:0.78947,USD:RMB=1:6.1207 (三) 其他:計劃進口值2300萬元,計劃出口RMB6500萬元 計算:(1)本月進項稅額 (2)本月銷項稅額 (3)本月進項稅額轉出
答: 進項稅額11.03萬,國內購進原材料進項稅額:80萬/1.16*16%


June。 追問
2019-11-29 08:24
陳詩晗老師 解答
2019-11-29 09:03
June。 追問
2019-11-29 11:06
June。 追問
2019-11-29 11:07
陳詩晗老師 解答
2019-11-29 11:13
June。 追問
2019-11-29 11:16
陳詩晗老師 解答
2019-11-29 11:21
June。 追問
2019-11-29 11:45
陳詩晗老師 解答
2019-11-29 11:47
June。 追問
2019-11-29 11:56
陳詩晗老師 解答
2019-11-29 12:08
June。 追問
2019-11-29 14:10
陳詩晗老師 解答
2019-11-29 15:34