薇薇 追問(wèn)

2019-11-26 21:26

因?yàn)榇卧律陥?bào)會(huì)根據(jù)信息表做相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。但是當(dāng)月只收到退款，沒(méi)收到發(fā)票，賬務(wù)處理是不涉及進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出科目的吧？

薇薇 追問(wèn)

2019-11-26 21:26

這樣不是賬務(wù)處理和增值稅申報(bào)表沒(méi)對(duì)上了？

薇薇 追問(wèn)

2019-11-26 21:48

那要到這個(gè)月才能對(duì)上，我意思是當(dāng)月當(dāng)月和當(dāng)月的申報(bào)表沒(méi)對(duì)上

薇薇 追問(wèn)

2019-11-26 21:50

那要到下個(gè)月才能對(duì)上，我意思是當(dāng)月的賬務(wù)和當(dāng)月的申報(bào)表沒(méi)對(duì)上

薇薇 追問(wèn)

2019-11-27 08:49

次月申報(bào)的增值稅，所屬期不就是前一個(gè)月？這樣不就沒(méi)對(duì)上？

薇薇 追問(wèn)

2019-11-27 09:32

當(dāng)月開(kāi)了紅字信息表、收到了退款，只是對(duì)方當(dāng)月沒(méi)有開(kāi)出負(fù)數(shù)發(fā)票

薇薇 追問(wèn)

2019-11-27 17:17

稅務(wù)申報(bào)是根據(jù)開(kāi)出信息表就需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了。但是當(dāng)月沒(méi)收到紅字發(fā)票，賬務(wù)上不能做處理（不能做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）。這樣不就是對(duì)不上？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-26 21:22

你好，同學(xué)。
原則是紅字信息和發(fā)票要同一期間開(kāi)具的。
你這里也不存在 對(duì)不上，你的稅也是在當(dāng)月轉(zhuǎn)出的。

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-26 21:32

你收到退款你是
借 銀行存款
貸 其他應(yīng)付款
收到發(fā)票再進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，你這不會(huì)對(duì)不上

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-26 22:38

你這個(gè)當(dāng)月也是可以對(duì)上的
你當(dāng)月只是退還錢(qián)，也沒(méi)有進(jìn)轉(zhuǎn)出

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-27 10:26

你開(kāi)具紅字后你沒(méi)有收到負(fù)數(shù)，你也不需要處理啊
你收到負(fù)數(shù)后才需要處理的

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-27 17:43

明白了，你這里申報(bào)按進(jìn)轉(zhuǎn)出申報(bào)，收到發(fā)票次月對(duì)上就可以了，這不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)