彩麗老師 解答

2019-11-25 14:57

11月18日分錄：
計提社保時
借：管理費用－社會保險費（單位部分）
貸：應付職工薪酬－社會保險費（單位部分）
繳納社保時
借：應付職工薪酬－社會保險費（單位部分）
其他應收款－社會保險費（個人部分）
貸：銀行存款

彩麗老師 解答

2019-11-25 15:08

希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

慕雨年華＆ 追問

2019-11-25 15:11

在請問老師我10月份計提社保的明細著計提11月社保對不對

彩麗老師 解答

2019-11-25 15:13

10月份計提社保的明細著計提11月社保，什么意思？要按實際月份所屬期計提

慕雨年華＆ 追問

2019-11-25 15:19

不是10月份計提的社保費用11月份繳納嗎？

彩麗老師 解答

2019-11-25 15:20

你查你的社保明細表，上面有寫社保所屬期

慕雨年華＆ 追問

2019-11-25 15:21

我們新公司，11月辦理好社保事宜，10月份沒有計提，發工資時也沒有扣個人承擔部分，這個月要退回公司賬戶

彩麗老師 解答

2019-11-25 15:21

大部分地區是當月繳納當月的社保，所以也就是當月計提當月的社保。

慕雨年華＆ 追問

2019-11-25 15:22

那就是說11月的社保11月初做計提

彩麗老師 解答

2019-11-25 15:24

當月內計提都可以，不一定要月初計提。
一般是在扣款的時候一起做計提和繳納社保的分錄

慕雨年華＆ 追問

2019-11-25 15:26

老師就是當月扣款時一起做計提，和繳納兩筆對嗎

彩麗老師 解答

2019-11-25 15:28

是的，當月扣款時一起做計提和繳納兩筆

慕雨年華＆ 追問

2019-11-25 15:29

好的謝謝老師

彩麗老師 解答

2019-11-25 15:33

不客氣，祝你生活愉快！如果你對解答滿意請給五星好評