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2019-11-14 17:49

老師第一個(gè)分錄有點(diǎn)不理解

徐阿富老師 解答

2019-11-14 17:52

你好，把貸方余額轉(zhuǎn)借方，借方轉(zhuǎn)貸方，這樣子目就平了

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2019-11-14 17:57

借:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
     貸:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
 借:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
       貸:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）） 
      應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅     然后，
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值 
      貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

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2019-11-14 17:58

這樣做對嗎？

徐阿富老師 解答

2019-11-14 18:06

你好，有待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)的要先轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅額，明細(xì)賬上進(jìn)項(xiàng)稅額發(fā)生額要和認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額核對一致才是，其他的這些對的，和我的一樣的

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2019-11-15 14:56

老師，我這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)票認(rèn)證多了，有留抵稅額那我要怎么出分錄的……

徐阿富老師 解答

2019-11-15 15:00

你好，如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不交稅的，那么把貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)改為   借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅，這也就好

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2019-11-15 15:15

1、借:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

2、借:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）） 

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2019-11-15 15:15

是這個(gè)嗎

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2019-11-15 15:17

如果沒有認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)

借:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 然后，
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值 
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

徐阿富老師 解答

2019-11-15 15:19

你好，上面第一個(gè)對的，第二個(gè)不對，沒有認(rèn)證不轉(zhuǎn)的，

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2019-11-15 15:21

那正確的怎么寫呢

徐阿富老師 解答

2019-11-15 15:26

1  借:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）              2  :借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額））                貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅

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2019-11-15 15:31

老師有點(diǎn)看不懂

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2019-11-15 15:31

我是直接按銷項(xiàng)繳納的增值稅

徐阿富老師 解答

2019-11-15 15:44

你好，你是小規(guī)模納稅人？

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2019-11-15 15:50

一般

徐阿富老師 解答

2019-11-15 15:53

你好，那就是·按照我這樣做分錄，有進(jìn)項(xiàng)可以抵扣的啊，怎么會直接按銷項(xiàng)繳納的增值稅

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2019-11-15 16:02

老師是忘記認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)了……所以就按銷項(xiàng)發(fā)票納稅了

徐阿富老師 解答

2019-11-15 16:03

你好，那也可以的，那就按照銷售銷項(xiàng)先繳稅，下月認(rèn)證可以抵扣的

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2019-11-15 16:09

嗯，那分錄怎么出

徐阿富老師 解答

2019-11-15 16:13

就是進(jìn)項(xiàng)稅額不用轉(zhuǎn)了啊，1 借:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸 :借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅   2借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值       貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅