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zhao
于2019-11-12 18:17 发布 3538次浏览
糖果老師
职称: 注冊會計師,稅務師,中級會計師,初級會計師,審計師
2019-11-12 18:25
您好,不是計到其他應收款的,可以參考整個過程例子應付工資=實發工資+個稅+個人社保=27000+1000+2000=30000分錄:借:成本費用科目 30000貸:應付職工薪酬-工資 30000二、計提單位負擔的社保借:成本費用科目 3000貸:應付職工薪酬-社保 3000三、代扣個稅、社保費用借:應付職工薪酬-工資 3000貸:應付職工薪酬-社保 2000貸:應付稅費-個人所得稅 1000四、發放工資借:應付職工薪酬-工資 27000貸:銀行存款 27000五、代繳個稅、社保 借:應付職工薪酬-社保 5000(個人的與單位支付的一起交給社保局)借:應付稅費-個人所得稅 1000貸:銀行存款
zhao 追问
2019-11-12 18:27
那照我那樣的分錄,發工資扣社保應該怎么做分錄?
糖果老師 解答
2019-11-12 18:31
您好,借其他應付款-社保局,貸銀行存款;借銀行存款,貸其他應收款-個人
2019-11-12 18:38
①計提社保:借:管理費用800 其他應收款–個人300貸:其他應付款–社保局1100②發放工資時借:應付職工薪酬–工資3800 貸:其他應收款–個人300 銀行存款3500原來是這樣做的,你看看我第二步對不對?其他應收款是貸方還是借方?
2019-11-12 18:42
您好,對的,其他應收款是貸方
嗯嗯
2019-11-12 18:55
嗯嗯,祝您生活愉快~
微信里点“发现”,扫一下
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現在新做賬,設置下級科目應注意什么事項,比如其他應收款,其他應付款,管理費用這些應該設置哪些下級,不設置輔助核算,謝謝老師
答: 您好!這個其實沒什么,建議你到時候發生了什么業務,需要什么二級科目再去增加
老師,請問員工報銷代墊費用,我可以直接做借管理費用,貸銀行存款么?不從其他應收款/其他應付款走一遍啊?謝謝老師
答: 你好,你的銀行回單對方是銷售方還是個人。
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
請問要調賬,稅費沖管理費用辦公費,其他應收款收法人,付其他應付款。這些憑證該怎么做?
答: 你好。具體的什么業務的,
我們公司房租是季付,然后按月攤銷,我們2月份支付了三個月的房租,但是2月份沒能取得房租發票。那么我2月份是不是不能攤銷房租,要等到3月份收到發票之后再攤銷?2月份入賬只能借:其他應收款-房租,貸:銀行存款,然后3月份收到房租發票之后借:其他應付款-房租攤銷,貸:其他應收款-房租;借:管理費用-房租,貸:其他應付款-房租攤銷?
讨论
公司付房租的時候,是老板用他的個人卡支付的房租,這個怎么計分錄借:管理費用 其他應收款房租押金 貸:其他應付款—老板 這樣嗎,
請問一下公司如果沒有銀行存款和庫存現金,借管理費用,貸其他應付款,還是貸其他應收款
老師好,我們公司的老會計把社保費個人應承擔的部分不計入其他應收款或者其他應付款,而計入管理費用貸方,這樣的處理是不是不合理呢?
請問一下大家,前年的社保憑證做錯了,錯誤憑證是:借:其他應收款-社保 6625.26貸:銀行存款 6625.26本來應該做:借 管理費用-社保4754.04其他應付款-社保(個人部分)1871.22貸:銀行存款 6625.26求問一下今年應該怎么更正!
糖果老師 | 官方答疑老师
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zhao 追问
2019-11-12 18:27
糖果老師 解答
2019-11-12 18:31
zhao 追问
2019-11-12 18:38
糖果老師 解答
2019-11-12 18:42
zhao 追问
2019-11-12 18:42
糖果老師 解答
2019-11-12 18:55