會計學堂 追問

2019-11-12 10:44

我自己想了2個辦法，一是補計提他的工資，然后到稅局更改8月個稅及工會經費，但是太麻煩。二是我做成其他應收款一直掛著行不行，到了一定時候我轉成壞賬。您幫我看看

會計學堂 追問

2019-11-12 11:07

這個員工沒有個稅需要交納，8月沒有計提他的工資，但是9月已發放他的工資，11月報個稅我再加上他嗎？
那我做分錄補提8月工資？個稅這塊我還是沒明白

趙英老師 解答

2019-11-12 12:57

可以補計提工資，12月報11月個時補報一下就是。

趙英老師 解答

2019-11-12 12:58

不要去掛賬，不必要的麻煩。

會計學堂 追問

2019-11-12 14:18

我們10月開始就是差額征稅了，跟以前的不一樣，那計提的工資數就是我開票時的扣除額，12月報11月個稅補報一下，那扣除額跟申報的數據也不一樣呀

趙英老師 解答

2019-11-12 14:34

全年總計下來一致都是沒問題的，你現在只是賬務處理出現誤差。

趙英老師 解答

2019-11-12 14:36

所以調整正確。申報時按正確申報，賬務進行調整。

會計學堂 追問

2019-11-12 15:02

那我分錄補計提了8月工資，還有別的分錄需要做嗎？用不用在成本工資單憑證后面附一個說明

會計學堂 追問

2019-11-12 16:02

那離職員工9月就離職了，我再報個稅時入職日期什么的也不對，是也沒關系嗎？只要全年總計一致就可以

會計學堂 追問

2019-11-12 16:36

呼叫老師，如果上述沒問題我就準備更改10月個稅啦，要不老惦記著

趙英老師 解答

2019-11-12 17:44

員工信息入職時間不對可以進行更改，如果發現入職時間不對，你可以進行更改。

趙英老師 解答

2019-11-12 17:44

因為實際這個員工是要申報個稅的，雖然不需要繳納個人所得稅。所以還是要進行申報。

趙英老師 解答

2019-11-12 17:45

現在只是將實際數據做個補入賬和補申報，并不影響賬上實際資金的支出數據。

會計學堂 追問

2019-11-12 17:59

這個員工是8月上崗9月離職的，我如果這個月給他申報個稅，離職日期要是寫9月，系統會不通過吧

趙英老師 解答

2019-11-12 18:13

8月上崗9月離職可以在離職時將9月工資一并結算，然后在10月進行申報。但是之前沒有申報，現在補申報，補計提，哪個月補就在哪個月申報。

會計學堂 追問

2019-11-12 18:18

老師，那我就把上崗日期定為10月初，離職作為10月末，這樣沒問題吧

趙英老師 解答

2019-11-12 18:47

可以的。。。。。

會計學堂 追問

2019-11-12 19:37

老師，我要不要在補錄這個成本工資單憑證后面附一個說明呀，或者有沒有別的需要我做的

趙英老師 解答

2019-11-12 19:42

在錄入憑證時在摘要欄中進行說明。附件就是8月該員工的工資條