財務報銷的流程是什么？？？

樸老師

職稱：會計師

2019-11-12 09:53

（一）現金報銷

1、填寫現金報銷單，將原始單據粘貼整齊附在報銷單后面，原始單據的金額應與填寫的報銷單金額一致，填寫的內容要完整，審批手續齊全，經辦人、領款人簽字。

原始票據—發票：具有稅務監制章或財政監制章；票據內容填寫齊全包括：票據中的付款單位必須填寫“北京經濟管理職業學院”，金額大小寫必須一致；有所購商品的名稱、數量、單價、金額；必須有收款單位的財務專用章；開票人及開票日期填寫完整；整張票據字體須一致；機打發票手改無效。

2、按照國務院《現金管理條例》規定，限制現金交易的范圍和額度。單筆支出一千元以上的必須使用轉賬支票支付；單筆支出一百元以上的，建議使用支票進行支付。

（二）支票申領、報銷

1、填寫支票申領單，填寫的內容要完整，審批手續齊全，申領支票時應附相應的合同、協議、審批單、培訓和會議通知等。

2、支票使用完畢后應盡快辦理報銷手續，須在一周內辦理完，控制部門支票申領張數，最多不能超過2張。

3、支票申領時一定要注明資金使用的性質，基本經費、財政專項經費、基本經費中按照項目管理的經費（人才培養、科研經費）。

4、支票報銷時應填寫轉賬報銷單，將原始單據粘貼整齊附在報銷單后面，原始單據的金額應與填寫的報銷單金額一致，填寫的內容要完整，審批手續齊全。報銷的發票應為財政部和國家稅務局統一監制的發票，且發票項目相關內容須填寫完整，時間與實際業務發生時間相符，需要報銷的發票應附報銷費用明細、固定資產驗收單、材料入庫單、政府采購清單、項目驗收報告等。

（三）公務卡報銷

1、填寫公務卡報銷明細表，按照消費記錄逐條填寫，并與報銷單據、發票、pos單金額一致,填寫的“消費日期”應與交易憑條(pos)上的日期一致。

2、公務卡還款系統進行了升級，原來公務卡報銷如有退票費等，我們還款的時候只能按pos單上的支出金額還款，多出來的退款那部分錢還要交回財務，現在可以按照實際報銷數還款，不需要填那張紅單子了。

3、遵守報銷時間，盡量隨著業務的發生及時交到財務處，便于財務人員審核還款。

你好報銷流程是什么所謂的報銷流程是從費用產生、取得相關合法憑證，共有六個步驟。（1）取得合法憑證：?對原始票據的要求。所有票據：必須是合法的正式發票。發票上必須有單位名稱且無誤。特殊情況：收據（財政票據除外）及白條必須有廠長或副總于相應票據注明簽字方予報銷。撕票：當事人必須于票面注明車號車牌、起止時間和地點（市內短途除外），并經廠長、總監或副總核準簽字方予報銷。罰款單據：公務中因個人原因違章的罰款單據不予報銷。（2）粘貼原始憑證由報銷人整齊的自行粘貼在A4紙上或報銷粘貼單上，按交通票據、住宿票、招待票、通信票等不同類別和不同金額，分門別類進行粘貼，不能混合粘貼。（3）填寫報銷單按著原始憑證發生的交易時間分類詳細填寫，并編號。（4）批準?報銷單必須經過上級領導人員批準。（5）復核?領導批準后，財務人員還需要對單據、報銷標準進行復核。財務復核后，對報銷單做以下處理： A. 剔除不合格、不合理、說明不全的金額后付款（附上剔除原因） B.退回報銷單（注明退回原因） C.要求報銷人員補充說明 D.交出納付款（6）付款出納根據審批簽字的報銷審批單進行付款銀行單據需要分開單獨粘貼，不能與其他票據合并粘貼。原始憑證應使用優質膠水進行粘貼，以保證粘貼的效果，粘貼的票據要求正面朝上，便于審核與日后查閱，貼票操作過程整理票據對票據進行修剪。將有些長度超過報銷封面的票據的多余部分。

2023-04-18 13:08:02

你好學堂的下載中心你可以去看看報銷流程

2019-05-22 09:07:44

你好，財務報銷流程：報銷人粘貼相應票據，交給相關人員審核，然后出納支付相應款項給報銷人?

2022-03-22 17:05:49

你好，這個下載中心有的哦，你可以去下載一下，財務管理制度里面都有一、日常費用的報銷： 1、日常費用指日常發生的、經常性的、金額較小的費用類（不含貨款、加工費、工資），該類費用報銷時，一律使用“費用報銷單”進行報銷； 2、“費用報銷單”后附發票（收據）、入庫單、請購單（申請單）、送貨單（此單在購材料、辦公用品、物料消耗品時提供）； 3、“費用報銷單”和附件內容、大小寫金額必須一致，如有不一致者，按最小金額報銷； 4、附件一律用膠水粘貼在“費用報銷單”后面，并保證正面朝上，不得倒置； 5、報銷流程： ①、費用報銷者自行將報銷附件粘貼于“費用報銷單”后，并按“費用報銷單”上內容填寫完整并在報銷人處簽字； ②、報銷單送本部門負責人復核并簽字； ③、報銷人送報銷單至財務部，由會計審核； ④、經審核無誤的“費用報銷單”送呈總經理審批； ⑤、出納根據總經理審批后的報銷單支付款項或結清借款。

2019-06-13 10:51:43

（一）現金報銷 1、填寫現金報銷單，將原始單據粘貼整齊附在報銷單后面，原始單據的金額應與填寫的報銷單金額一致，填寫的內容要完整，審批手續齊全，經辦人、領款人簽字。原始票據—發票：具有稅務監制章或財政監制章；票據內容填寫齊全包括：票據中的付款單位必須填寫“北京經濟管理職業學院”，金額大小寫必須一致；有所購商品的名稱、數量、單價、金額；必須有收款單位的財務專用章；開票人及開票日期填寫完整；整張票據字體須一致；機打發票手改無效。 2、按照國務院《現金管理條例》規定，限制現金交易的范圍和額度。單筆支出一千元以上的必須使用轉賬支票支付；單筆支出一百元以上的，建議使用支票進行支付。（二）支票申領、報銷 1、填寫支票申領單，填寫的內容要完整，審批手續齊全，申領支票時應附相應的合同、協議、審批單、培訓和會議通知等。 2、支票使用完畢后應盡快辦理報銷手續，須在一周內辦理完，控制部門支票申領張數，最多不能超過2張。 3、支票申領時一定要注明資金使用的性質，基本經費、財政專項經費、基本經費中按照項目管理的經費（人才培養、科研經費）。 4、支票報銷時應填寫轉賬報銷單，將原始單據粘貼整齊附在報銷單后面，原始單據的金額應與填寫的報銷單金額一致，填寫的內容要完整，審批手續齊全。報銷的發票應為財政部和國家稅務局統一監制的發票，且發票項目相關內容須填寫完整，時間與實際業務發生時間相符，需要報銷的發票應附報銷費用明細、固定資產驗收單、材料入庫單、政府采購清單、項目驗收報告等。（三）公務卡報銷 1、填寫公務卡報銷明細表，按照消費記錄逐條填寫，并與報銷單據、發票、pos單金額一致,填寫的“消費日期”應與交易憑條(pos)上的日期一致。 2、公務卡還款系統進行了升級，原來公務卡報銷如有退票費等，我們還款的時候只能按pos單上的支出金額還款，多出來的退款那部分錢還要交回財務，現在可以按照實際報銷數還款，不需要填那張紅單子了。 3、遵守報銷時間，盡量隨著業務的發生及時交到財務處，便于財務人員審核還款。

2019-11-12 09:53:15

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