當(dāng)期開具專用發(fā)票金額合計數(shù)是3125635.11+0.00+0.00元,《附列資料一》中“開具增值稅專用發(fā)票銷售額”列第1+2+3+4+5+8+9a+9b+10+11+12+13a+13b+18行合計數(shù)是919945.530000元。相差金額2205689.580000元
づ相 遇
于2019-11-11 21:33 發(fā)布 ??2184次瀏覽
- 送心意
文老師
職稱: 中級職稱
相關(guān)問題討論

您好,
一般納稅人不得開具增值稅專用發(fā)票的情況有以下幾個:
(1)向消費者個人銷售貨物、勞務(wù)、服務(wù)、無形資產(chǎn)或者不動產(chǎn)。
(2)適用免征增值稅規(guī)定的,國有糧食企業(yè)除外。
(3)提供經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)向委托方收取的政府性基金或者行政事業(yè)性收費,不得開具增值稅專用發(fā)票。
(4)提供旅游服務(wù),選擇差額扣除的住宿費、餐飲費、交通費、簽證費、門票費和支付給其他接團(tuán)旅游企業(yè)的旅游費部分不得開具增值稅專用發(fā) 票,可以開具普通發(fā)票。
(5)金融商品轉(zhuǎn)讓,不得開具增值稅專用發(fā)票。
(6)有形動產(chǎn)融資性售后回租服務(wù)的老合同,選擇扣除本金部分后的余額為銷售額時,向承租方收取的有形動產(chǎn)價款本金,不得開具增值稅專用發(fā) 票,可以開具普通發(fā)票。
(7)商業(yè)企業(yè)一般納稅人零售的煙、酒、食品、服裝、鞋帽(不包括勞保專用部分)、化妝品等消費品不得開具專用發(fā)票。
2020-10-16 14:00:02

應(yīng)該是按價稅合計來開的
2019-04-10 09:09:29

您好
應(yīng)該購買方開具紅字發(fā)票信息表 然后上傳提交審核 通過后把信息表編碼給銷售方 銷售方根據(jù)信息表編碼開具紅字發(fā)票
2019-11-12 11:48:12

可能填寫增值稅申報表附表一的資料填寫錯誤了。是不是不是開的專用發(fā)票, 是開的普通發(fā)票或者是無票的銷售收入
2021-08-24 16:59:04

借:銀行等1000 貸:其他應(yīng)付款1000,借:固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費 其他應(yīng)付款1000貸:銀行 6000。兩年后歸個人相當(dāng)于固定資產(chǎn)無償轉(zhuǎn)讓,借:固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸:固定資產(chǎn),根據(jù)凈殘值做營業(yè)外支出 貸:固定資產(chǎn)清理
2018-11-19 19:27:28
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