洛洛老師 解答

2019-11-11 15:27

你預繳的時候沒有扣除你分包出去的部分，你交稅就交多了。

2320885989 追問

2019-11-11 15:31

不應該是沒有交多嗎？因為次月申報的時候我還是要交稅的？實際上不是不允許第二次抵扣嗎？所以我預繳分包時當時是沒有抵扣再分包進項。交稅交多的是交多在哪里？

洛洛老師 解答

2019-11-11 15:39

同學，異地工程預繳稅款可以扣除勞務分包后再預繳，這里的勞務分包是發票金額含稅的不是進項。我們預繳完了在企業開具發票申報稅款的時候可以銷項減進項同時扣除預繳的稅款再交稅

2320885989 追問

2019-11-11 15:52

我明白，但是預繳分包還可以扣除二次分包的進項？我沒有扣除呢？

洛洛老師 解答

2019-11-11 15:55

同學，我上面說了預交稅款不是扣進項。所謂的二次分包是理論與實際的差別，很多公司都是這樣操作的。

2320885989 追問

2019-11-11 15:57

??？那我公司沒有扣除二次分包款，這里其實就是二次分包進項的金額后預繳不是嗎？

洛洛老師 解答

2019-11-11 15:59

同學，你分包出去20萬，假設發票都開給你了，其中18萬是不含稅收入，進項2萬，你預交是增值稅是扣除20萬后再交

2320885989 追問

2019-11-11 16:01

對，我公司的意思是20萬，表達方式出錯了。老師，那我現在沒有扣除再分包款預繳，是不是就有問題了呢？

洛洛老師 解答

2019-11-11 16:04

同學，不是說有問題，就是說你多交了稅金，稅局多收錢了他肯定愿意了。