洛洛老師 解答

2019-11-11 15:27

你預(yù)繳的時(shí)候沒(méi)有扣除你分包出去的部分，你交稅就交多了。

2320885989 追問(wèn)

2019-11-11 15:31

不應(yīng)該是沒(méi)有交多嗎？因?yàn)榇卧律陥?bào)的時(shí)候我還是要交稅的？實(shí)際上不是不允許第二次抵扣嗎？所以我預(yù)繳分包時(shí)當(dāng)時(shí)是沒(méi)有抵扣再分包進(jìn)項(xiàng)。交稅交多的是交多在哪里？

洛洛老師 解答

2019-11-11 15:39

同學(xué)，異地工程預(yù)繳稅款可以扣除勞務(wù)分包后再預(yù)繳，這里的勞務(wù)分包是發(fā)票金額含稅的不是進(jìn)項(xiàng)。我們預(yù)繳完了在企業(yè)開(kāi)具發(fā)票申報(bào)稅款的時(shí)候可以銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)同時(shí)扣除預(yù)繳的稅款再交稅

2320885989 追問(wèn)

2019-11-11 15:52

我明白，但是預(yù)繳分包還可以扣除二次分包的進(jìn)項(xiàng)？我沒(méi)有扣除呢？

洛洛老師 解答

2019-11-11 15:55

同學(xué)，我上面說(shuō)了預(yù)交稅款不是扣進(jìn)項(xiàng)。所謂的二次分包是理論與實(shí)際的差別，很多公司都是這樣操作的。

2320885989 追問(wèn)

2019-11-11 15:57

啊？那我公司沒(méi)有扣除二次分包款，這里其實(shí)就是二次分包進(jìn)項(xiàng)的金額后預(yù)繳不是嗎？

洛洛老師 解答

2019-11-11 15:59

同學(xué)，你分包出去20萬(wàn)，假設(shè)發(fā)票都開(kāi)給你了，其中18萬(wàn)是不含稅收入，進(jìn)項(xiàng)2萬(wàn)，你預(yù)交是增值稅是扣除20萬(wàn)后再交

2320885989 追問(wèn)

2019-11-11 16:01

對(duì)，我公司的意思是20萬(wàn)，表達(dá)方式出錯(cuò)了。老師，那我現(xiàn)在沒(méi)有扣除再分包款預(yù)繳，是不是就有問(wèn)題了呢？

洛洛老師 解答

2019-11-11 16:04

同學(xué)，不是說(shuō)有問(wèn)題，就是說(shuō)你多交了稅金，稅局多收錢了他肯定愿意了。