
計算增稅稅稅負時,所謂的進項稅額指認證的還是抵扣的?為什么不包括留底稅額?
答: 你好,留底稅額還沒抵扣,不算去, 稅負率是指增值稅納稅義務人當期應納增值稅占當期應稅銷售收入的比例。對小規模納稅人來說,稅負率就是征收率:3%,而對一般納稅人來說,由于可以抵扣進項稅額,稅負率就不是13%,而是遠遠低于該比例。 其相關公式: 稅負率=當期應納增值稅/當期應稅銷售收入 。 當期應納增值稅=當期銷項稅額-實際抵扣進項稅額。 假設本月沒有上期留抵稅額,稅負率=(銷項-進項)/不含稅銷售收入。 增值稅稅負率=實際交納稅額/不含稅的實際銷售收入×100%,某時期增值稅“稅負率”= 當期的“應納稅額” ÷ 當期的“應稅銷售額”。
留底稅額要計入當期可抵扣的進項稅額嗎
答: 是的,留抵稅額是可以抵扣銷項稅額的,在計算應交增值稅時可以
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
請問老師,如果我這月留底稅額還夠抵扣,進項稅認證平臺就不用管它是嗎?
答: 可以,你不認證發票可以不用管這個
當期計提加計抵減額=當期可抵扣進項稅額*10%,當期可抵扣進項稅額就是當期認證的進項嗎?如果當期沒有認證進項附表二不填,就不用填附表四的加計抵減表嗎?與留底稅額沒有關系吧
如果我的期末留底稅額比較多,我還需要做結轉的分錄嗎?本月銷項稅額是283元,進項稅額抵扣是127.76,上期留底1522.83元
一月銷項103萬,進項105萬,是有2萬的留底稅額下月抵扣嗎,那1月就不用交稅是不是,留抵稅額是要把銷項抵完了才算嗎,還是可以自己分配抵扣多少,剩下的留下月抵
老師,請問下去去年開入的一批進項發票,由于一直沒有收入,做在待認證抵扣進項稅額上,可以提前把他轉入進項稅額作為留底稅額嗎


陳等等大王叫我來巡山???? 追問
2019-11-11 15:23
maize老師 解答
2019-11-11 15:34