天高云淡 追問

2019-10-27 16:09

我們公司其實是這種情況，老板收到的貨款沒有記賬，財務出錢記賬，收錢不記賬，導致銀行存款為負數，該咋辦

陳詩晗老師 解答

2019-10-27 16:10

銀行存款是不可能是負數的
收錢沒記賬，出錢記賬，你這是屬于賬務記錄不完整
你要把沒記賬的這部分款項入賬處理，補入賬處理

天高云淡 追問

2019-10-27 16:14

應收應付也有余額，其實是零的狀態，也補賬嗎？

天高云淡 追問

2019-10-27 16:16

可都好長時間了，補不起來了

天高云淡 追問

2019-10-27 16:16

還有別的辦法嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-10-27 16:24

是的，你這必須要全數補上，要不然你這賬平不了。
如果實在無法平的，再考慮調賬，通過以前年度損益調整處理。

天高云淡 追問

2019-10-27 16:26

那是不是就一直待在以前年度損益了

陳詩晗老師 解答

2019-10-27 16:28

最后 調整為留存收益 處理。

天高云淡 追問

2019-10-27 16:39

老師，麻煩您寫一下會計分錄吧，不咋明白，銀行存款為貸方余額

天高云淡 追問

2019-10-27 16:40

咋往留存收益轉的啊

陳詩晗老師 解答

2019-10-27 16:53

借 銀行存款
貸 以前年度損益調整
借 以前年度損益調整
貸  未分配利潤
盈余公積

天高云淡 追問

2019-10-27 16:57

謝謝老師了

陳詩晗老師 解答

2019-10-27 16:57

不客氣，祝你工作愉快。