冷梅子 追問

2019-10-26 16:28

嗯嗯   余額始終是平的

鄒老師 解答

2019-10-26 16:29

你好，因為是損益科目，結轉到本年利潤之后余額是0，所以 是平的

冷梅子 追問

2019-10-26 16:30

總賬里面的各個科目的明細賬要根據   憑證逐筆去登記的是嗎

鄒老師 解答

2019-10-26 16:31

你好，總賬 是根據明細賬發生情況（借方，貸方）匯總登記就可以了
而不是每一筆明細分別登記到總賬的

冷梅子 追問

2019-10-26 16:35

老師  我說的是各個科目的明細賬是根據憑證逐筆登記的吧

鄒老師 解答

2019-10-26 16:36

你好，明細賬是根據業務發生的憑證逐筆登記的

冷梅子 追問

2019-10-26 16:48

庫存現金出現負數    是用紅筆記嘛

鄒老師 解答

2019-10-26 16:49

你好，庫存現金一般是用藍字登記（你單位是什么原因庫存現金出現了負數？）

冷梅子 追問

2019-10-26 16:52

老板墊付的，是負數     利潤分配也是負數   是用紅筆嘛

鄒老師 解答

2019-10-26 21:25

你好，老板墊付通過其他應付款核算，不通過庫存現金科目核算啊 ，再個庫存現金是不允許出現負數余額的
利潤分配是負數，說明是虧損，負數就登記在期末余額貸方負數就是了

冷梅子 追問

2019-10-26 21:33

前幾個月是負數的   后面就平了

鄒老師 解答

2019-10-26 21:36

你好，你是指庫存現金余額負數？

冷梅子 追問

2019-10-26 21:38

是的    負數變成了實收資本了就

鄒老師 解答

2019-10-26 21:39

你好，庫存現金科目期末余額不能有負數的，你想想一個單位的庫存現金最少也是0，不會是負數啊

冷梅子 追問

2019-10-26 21:42

是呢      我接的時候就是這樣的

鄒老師 解答

2019-10-26 21:43

你好，那需要去查明庫存現金出現負數的原因，然后做相應調整分錄才是的

冷梅子 追問

2019-10-26 21:43

好的老師

鄒老師 解答

2019-10-26 21:44

祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
晚安