A工商注冊&代賬～王月 追問

2019-10-19 14:25

您好  我做個完整的哈，借：管理費用—職工薪酬-公積金  300  貸：應付職工薪酬—公積金 300  借：應付職工薪酬—公積金 300 其它應收款—公積金 300 貸：銀行存款 600  這對嗎

鄒老師 解答

2019-10-19 14:29

你好，如果單位，個人分別負擔300，是這樣做分錄的

A工商注冊&代賬～王月 追問

2019-10-19 14:32

金額部分也沒錯嗎  但是有人說應付職工薪酬部分應該是包含個人和單位的 說應付職工薪酬的地方 金額應該是600  我有點暈  麻煩您給解答一下呢

鄒老師 解答

2019-10-19 14:39

你好，如果單位，個人分別負擔300，是這樣做分錄的（金額沒有錯）
計提只是計提單位部分，所以是300
個人負擔的公積金在計提的工資分錄體現，明細是應付職工薪酬——工資

A工商注冊&代賬～王月 追問

2019-10-19 14:45

借：管理費用—工資  3300 貸： 應付職工薪酬—工資 3300  借：應付職工薪酬—工資 3300  其它應收款—公積金300  貸：銀行存款  3000  這是工資的分錄  對的吧

鄒老師 解答

2019-10-19 14:46

你好，如果個人工資是3300，是這樣做分錄的