米拉 追問

2019-10-14 15:54

老師，對(duì)方是個(gè)人。我公司是一般納稅人問過稅務(wù)說不能開普票

米拉 追問

2019-10-14 15:55

那就做無票收入？

玲老師 解答

2019-10-14 15:55

可以 的  對(duì)方不要發(fā)票就做無票收入

米拉 追問

2019-10-14 16:01

老師還有個(gè)問題挺糾結(jié)。就是公用電，收到電力發(fā)票直接計(jì)入制造費(fèi)用。由于對(duì)方用電比較大。故我公司制造費(fèi)用增加一倍還是頭疼。

米拉 追問

2019-10-14 16:02

我想著如果是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，那就沖減制造費(fèi)用

玲老師 解答

2019-10-14 16:11

你應(yīng)該按你自己實(shí)際用的記成本費(fèi)用 才對(duì)   進(jìn)項(xiàng)不用轉(zhuǎn)出可以抵扣

米拉 追問

2019-10-14 16:17

假設(shè)共用電力發(fā)票1萬。對(duì)方5000。

米拉 追問

2019-10-14 16:18

分錄借制造費(fèi)用  應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng) 貸 銀行存款

米拉 追問

2019-10-14 16:19

做無票收入  借 現(xiàn)金  貸其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金 應(yīng)交增值稅  銷項(xiàng)

米拉 追問

2019-10-14 16:20

老師如何做只計(jì)實(shí)際制造費(fèi)用？

玲老師 解答

2019-10-14 16:20

對(duì)的  

分錄借制造費(fèi)用 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng) 貸 銀行存款





做無票收入 借 現(xiàn)金 貸其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金 應(yīng)交增值稅 銷項(xiàng)

米拉 追問

2019-10-14 16:21

那兩家電費(fèi)都計(jì)入我公司制造費(fèi)用了？如何做只計(jì)本公司實(shí)際費(fèi)用？

玲老師 解答

2019-10-14 16:31

你自己用的給制造費(fèi)用銷售的那部分的記其他業(yè)務(wù)成本里。

米拉 追問

2019-10-14 16:43

結(jié)轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)成本分錄借：其他業(yè)務(wù)成本 貸制造費(fèi)用  ？

玲老師 解答

2019-10-14 16:45

這是調(diào)前面記制造費(fèi)用的分錄

米拉 追問

2019-10-14 16:47

收到電費(fèi)發(fā)票  借 制造費(fèi)用  其他業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅金 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng) 貸銀行存款

玲老師 解答

2019-10-14 16:52

對(duì)的，這個(gè)分錄是對(duì)的，就是分開急了制造費(fèi)用和實(shí)際銷售的那部分。

米拉 追問

2019-10-14 16:56

其他業(yè)務(wù)收入二級(jí)明細(xì)科目直接寫電費(fèi)么？

米拉 追問

2019-10-14 17:00

老師計(jì)算印花稅是主營業(yè)務(wù)收入的0.0003。 其他業(yè)務(wù)收入是不需要計(jì)算在內(nèi)的是么？

玲老師 解答

2019-10-14 17:02

明細(xì)科目，寫電費(fèi)可以 印花稅如果你們按收入交，那也包括其他業(yè)務(wù)收入。
如果您這個(gè)問題已經(jīng)解決，請(qǐng)給老師點(diǎn)五星好評(píng)，祝您工作學(xué)習(xí)愉快，還有不清楚的可以繼續(xù)追問。