不提升不罷休 追問

2019-10-06 15:08

但是專票認證也要做賬呀

辜老師 解答

2019-10-06 15:11

發票的稅額確認為應交稅費～應交增值稅～進項稅，500-稅金計入費用

不提升不罷休 追問

2019-10-06 15:13

實際用銀行支付500，但是分錄不平衡呀，還有1000

辜老師 解答

2019-10-06 15:18

相當于這張發票，你公司實際只報銷500，另外1000不用處理

不提升不罷休 追問

2019-10-06 15:22

不含稅金額1301.89，稅額78.11，合計含稅金額1380元。實際只報銷460元，用銀行支付。進項已認證，老師，具體分錄怎么做呢？

辜老師 解答

2019-10-06 15:25

借，管理費用，381.89，應交稅費～應交增值稅～進項稅，78.11，貸，銀行存款460

不提升不罷休 追問

2019-10-06 15:47

老師，假如存在實際報銷50塊錢的情況，那分錄又該怎么做呢？

辜老師 解答

2019-10-06 16:24

那就要嚴格按比例轉出進項稅

不提升不罷休 追問

2019-10-06 16:27

老師按50，怎么做分錄呢

辜老師 解答

2019-10-07 09:58

借，管理費用，-28.11應交稅費～應交增值稅～進項稅，78.11，貸，銀行存款50
借，管理費用，75.28，貸，應交稅費～應交增值稅～進項稅轉出75.28

不提升不罷休 追問

2019-10-07 11:15

老師，你這個75.28數字怎么算來的呢？

辜老師 解答

2019-10-07 11:16

按50除以1380乘以進項稅的比例算出來的

不提升不罷休 追問

2019-10-07 11:19

我還是不太理解為什么要這樣計算，思路沒看懂哦

辜老師 解答

2019-10-07 12:49

1380的發票，你報銷50，那發票對應的進項稅你也只能按比例享受