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送心意

maize老師

職稱初級會計師,中級會計師

2019-09-30 11:19

小規模還是一般納稅人?小規模沒有(減免稅款)    支付技術維護費時,
  借:管理費用    
    貸:銀行存款/現金     
抵減增值稅稅額, 
  借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款)   
借:管理費用   負數

~未來~ 追問

2019-09-30 11:20

一般人,跨年的怎么處理

maize老師 解答

2019-09-30 11:21

也是這么做,這個可以全額抵減增值稅,我看法 不用以前年度損益調整,

~未來~ 追問

2019-09-30 11:24

那摘要怎么寫

maize老師 解答

2019-09-30 11:27

支付技術維護費時, 抵減增值稅稅額,

~未來~ 追問

2019-09-30 11:29

購買金稅盤的設備費和服務費都可以抵減嗎

maize老師 解答

2019-09-30 11:30

是的,這個設備費只有第一次買才可以抵扣,需要取得是專票,服務費這個年年都可以抵扣

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相關問題討論
借:管理費用 貸:現金,抵扣,借:應交稅費-減免稅款 貸:營業外收入,借:管理費用 應交稅費-進項 貸:現金
2017-05-19 11:23:59
您好,分機的不能抵減的
2022-03-15 16:55:21
1、首次購買稅控設備和每年交的技術服務費計入到管理費用中: 借:管理費用 貸:銀行存款/庫存現金 2、實際發生抵減時沖減管理費用(如果本期不抵減無需做賬務處理): 借:應交稅費—應交增值稅(減免稅款)(抵減一般計稅) 或應交稅費—簡易計稅(抵減簡易計稅) 或應交稅費—應交增值稅(小規模納稅人抵減) 貸:管理費用(或者借方紅字) 參考文件:《增值稅會計處理規定》(財會[2016]22號)二、賬務處理(九)。
2021-04-16 13:14:15
小規模還是一般納稅人?小規模沒有(減免稅款) 支付技術維護費時,   借:管理費用     貸:銀行存款/現金 抵減增值稅稅額,   借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款) 借:管理費用 負數
2019-09-30 11:19:55
你好,做抵減的時候沒有規定備注該如何填寫啊 按實際支付或應付的金額,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。按規定抵減的增值稅應納稅額,借記“應交稅費——應交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費用”等科目。
2018-12-06 17:22:19
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