2024年銷售收入11,653,105.14,業務招待費7702.2,那 問
同學,你好 業務招待費,賬載金額7702.2,稅收金額4621.32 答
老師,請問一下,我們公司是另外一個公司的股東,我們 問
你好需要開具發票的這個投資 答
老師你好!有“納稅人財務、會計制度或納稅人財務 問
你好,學堂沒有這個了。 現在電子稅務局上面不是自己輸入這些信息就可以了嗎? 答
老師2024年1月取得2023年第四季度的股金分紅,可以 問
同學,你好 23年計提了嗎? 答
老師 對方客戶市建筑工程公司 他們沒有勞務資質 問
對方承接的是勞務就可以開勞務發票 答

如何確定遞延所得稅資產,遞延所得稅負債的借貸方向?
答: 你好,遞延所得稅資產是借方表示增加,貸方表示減少,比如期初余額是20萬,期末余額是25,那么本期就是借方發生額5萬;遞延所得稅負債是貸方表示增加,借方表示減少,比如期初余額是10萬,期末余額是8萬,那么本期也是借方發生2萬;可以通過劃丁字賬的方式來解決;
遞延所得稅資產不應該在借方嗎,這個為什么遞延所得稅資產在貸方
答: 你好!在計提資產減值損失的時候計在借方的,現在資產減值轉回,那么對應的遞延所得稅資產也要沖回
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
本期應納稅所得額=利潤總額-(遞延所得稅資產貸方發生額 - 借方發生額)/稅率-(遞延所得稅負債貸方發生額 - 借方發生額)/稅率上面的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債只和“所得所費用”有關,對不對?
答: 您好 是的,理解是正確的。


霄 追問
2019-09-26 20:11
霄 追問
2019-09-26 20:12
苳苳老師 解答
2019-09-26 20:18
霄 追問
2019-09-26 20:23
苳苳老師 解答
2019-09-26 20:26