2024年銷售收入11,653,105.14,業(yè)務(wù)招待費(fèi)7702.2,那 問
同學(xué),你好 業(yè)務(wù)招待費(fèi),賬載金額7702.2,稅收金額4621.32 答
老師,請問一下,我們公司是另外一個(gè)公司的股東,我們 問
你好需要開具發(fā)票的這個(gè)投資 答
老師你好!有“納稅人財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度或納稅人財(cái)務(wù) 問
你好,學(xué)堂沒有這個(gè)了。 現(xiàn)在電子稅務(wù)局上面不是自己輸入這些信息就可以了嗎? 答
老師2024年1月取得2023年第四季度的股金分紅,可以 問
同學(xué),你好 23年計(jì)提了嗎? 答
老師 對方客戶市建筑工程公司 他們沒有勞務(wù)資質(zhì) 問
對方承接的是勞務(wù)就可以開勞務(wù)發(fā)票 答

如何確定遞延所得稅資產(chǎn),遞延所得稅負(fù)債的借貸方向?
答: 你好,遞延所得稅資產(chǎn)是借方表示增加,貸方表示減少,比如期初余額是20萬,期末余額是25,那么本期就是借方發(fā)生額5萬;遞延所得稅負(fù)債是貸方表示增加,借方表示減少,比如期初余額是10萬,期末余額是8萬,那么本期也是借方發(fā)生2萬;可以通過劃丁字賬的方式來解決;
遞延所得稅資產(chǎn)不應(yīng)該在借方嗎,這個(gè)為什么遞延所得稅資產(chǎn)在貸方
答: 你好!在計(jì)提資產(chǎn)減值損失的時(shí)候計(jì)在借方的,現(xiàn)在資產(chǎn)減值轉(zhuǎn)回,那么對應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)也要沖回
我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
本期應(yīng)納稅所得額=利潤總額-(遞延所得稅資產(chǎn)貸方發(fā)生額 - 借方發(fā)生額)/稅率-(遞延所得稅負(fù)債貸方發(fā)生額 - 借方發(fā)生額)/稅率上面的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債只和“所得所費(fèi)用”有關(guān),對不對?
答: 您好 是的,理解是正確的。


霄 追問
2019-09-26 20:11
霄 追問
2019-09-26 20:12
苳苳老師 解答
2019-09-26 20:18
霄 追問
2019-09-26 20:23
苳苳老師 解答
2019-09-26 20:26