你好，2017年我們支付 借：管理費(fèi)用-咨詢費(fèi) 30000 貸：銀行存款 15000 其他應(yīng)收款 15000 2018年我們決定不付15000了，會計分錄怎么做？

答： 計入營業(yè)外收入 這個屬于2017年年報時多計提費(fèi)用，有沒有30000元的發(fā)票

應(yīng)該是借管理費(fèi)用，其他應(yīng)收款 貸銀行存款，錯誤把其他應(yīng)收款記到了貸方，導(dǎo)致管理費(fèi)用的金額也不對了，連續(xù)三個月都需要調(diào)整，怎么做會計分錄調(diào)整比較合適？

答： 同學(xué)你好，建議把三個月錯誤的分錄匯總一下，再把正確的分錄和金額匯總好，按原錯誤分錄填寫憑證，金額為匯總金額，之后再做正確的分錄。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

你好，老師，還有一個問題，公司剛成立初，8號我借款辦理公司加油卡5000，會計分錄是借其他應(yīng)收款5000，貸銀行存款5000，辦完加油卡拿回發(fā)票回來報銷，18號賬借管理費(fèi)用-燃油費(fèi)5000，貸其他應(yīng)收款5000，兩次兩筆會計分錄對嗎？如果同一天借款后又審批報銷了，做賬會計分錄：借其他應(yīng)收款5000，貸銀存5000；借管理費(fèi)用5000，貸其他應(yīng)收款5000嗎這樣累計下方借貸兩邊10000元，這樣做分錄對嗎？

答： 您好！分錄是可以的。只看科目余額就可以了不用看累計。 另外，需要說明的是，你5000元油費(fèi)不是一個月用完，全部記錄在一個月的管理費(fèi)用是不合理的