微微信下 追問

2019-09-19 10:25

一般納稅人

maize老師 解答

2019-09-19 10:27

增值稅先做借未交增值稅 貸銀行，后續(xù)退回沖掉這就可以，借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費 ，借應(yīng)交稅費 貸銀行，

微微信下 追問

2019-09-19 10:35

老師不好意思我問了一下是小規(guī)模納稅人，稅是已經(jīng)交了，但是多交了是代開的專票

maize老師 解答

2019-09-19 10:39

代開專票不退稅啊，你這個要開紅字么？

微微信下 追問

2019-09-19 10:45

當(dāng)天作廢當(dāng)天有重開了

maize老師 解答

2019-09-19 10:50

那你之前做借應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 貸銀行，后續(xù)退回沖掉不退，下個開的時候不做這個， 你那個收入分錄那個需要沖掉哈，

微微信下 追問

2019-09-19 11:04

老師能把具體的分錄寫一下給我嗎

maize老師 解答

2019-09-19 11:26

你開發(fā)票做借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，交稅做應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 貸銀行         你作廢做借應(yīng)收 負(fù)數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 負(fù)數(shù)

maize老師 解答

2019-09-19 11:27

交稅沒有退不做退回分錄

微微信下 追問

2019-09-19 11:42

多交那一部分怎么做

maize老師 解答

2019-09-19 11:43

不處置啊，你現(xiàn)在沖掉，那個不是應(yīng)交稅費有借方么，這個表示是多交了

微微信下 追問

2019-09-19 11:47

但是我只有正確那張發(fā)票和完稅憑證

maize老師 解答

2019-09-19 11:50

你重新開發(fā)票？開發(fā)票少于你之前交稅款？？？

微微信下 追問

2019-09-19 12:22

是的

maize老師 解答

2019-09-19 12:27

沒有沖掉會繼續(xù)掛著，你上面分錄做再做藍(lán)字，你開發(fā)票做借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，交稅做應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 貸銀行 你作廢做借應(yīng)收 負(fù)數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 負(fù)數(shù)   重新開藍(lán)字做借借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，