maize老師 解答

2019-09-12 15:58

你不是做賬那個重新出報表么，你咋做可以說下么

陸遙1991 追問

2019-09-12 16:00

我做賬是借：未分配利潤  貸：應付賬款

陸遙1991 追問

2019-09-12 16:00

然后現在資產負債表就比利潤表多了這個調整的差額

陸遙1991 追問

2019-09-12 16:02

這個差額我需要在申報的時候怎么處理啊？還是說就保留這個差額？那這樣資產負債表和利潤表就一直都不平

maize老師 解答

2019-09-12 16:04

這個原則不會啊，你這個不涉及利潤表上面科目，你這個負債負債表未分配減少 應付賬款增加對你負債最后期末余額沒有影響啊

陸遙1991 追問

2019-09-12 16:08

可是資產負債表上的未分配利潤比實際的少了啊，

maize老師 解答

2019-09-12 16:09

但是你應付賬款增加啊，你最后合計那個右邊還是之前那個數據啊，你這個未分配利潤不是損益科目，不會到利潤表上面啊

陸遙1991 追問

2019-09-12 16:11

對期末余額是沒有影響和就是未分配利潤的余額減少了，這樣與期初的差額肯定和利潤表對不上啊

maize老師 解答

2019-09-12 16:12

你看我模擬這個數據，對你這個沒有影響

maize老師 解答

2019-09-12 16:12

還有一個利潤表這個，

maize老師 解答

2019-09-12 16:15

你的意思是說資產負債表和利潤表勾稽關系這個調是年初數，資產負債表調減未分配利潤，應付賬款這個年初數調增

陸遙1991 追問

2019-09-12 16:18

是的，調的是以前年度的，因為我們是小企業會計準則沒有以前年度損益調整科目，就直接調了未分配利潤，現在未分配利潤減少了，和利潤表的勾稽關系就有這個調整的差額

maize老師 解答

2019-09-12 16:20

這個調是年初數，資產負債表調減未分配利潤，應付賬款這個年初數調增

陸遙1991 追問

2019-09-12 16:21

那就是直接改報表里面的年初秋是吧？

maize老師 解答

2019-09-12 16:22

那就是直接改報表里面的年初秋是吧？ 是的

陸遙1991 追問

2019-09-12 16:22

那我是不是直接把報表里面年初的未分配利潤改一下就可以了？

maize老師 解答

2019-09-12 16:23

資產負債表調減年初未分配利潤，應付賬款這個年初數調增

陸遙1991 追問

2019-09-12 16:24

哦哦，好的，謝謝老師

陸遙1991 追問

2019-09-12 16:39

那老師再問一下，現金流量表只涉及現金對嗎？銀行存款要不要也填到報表里面啊？

maize老師 解答

2019-09-12 16:45

不同問題麻煩重新發起提問下，謝謝