慢慢 追問

2019-09-11 19:48

老師，勾選平臺的勾選是認證嗎？

maize老師 解答

2019-09-11 19:54

是的，這個確認勾選成功那就是認證成功

慢慢 追問

2019-09-11 20:02

請問，我銷項100，進賬300（一共3張發票），這3張發票是由3個員工進行發票沖賬回來的，假設我我想抵扣100元，那么其中100進去應交稅費－應交增值稅（進賬稅額），另外2個如果我不勾選，我進去應交稅費－待認證進賬稅額，如果我勾選待不抵扣，分錄記應交稅費－待抵扣進賬稅額，我這個理解是對的嗎？

maize老師 解答

2019-09-11 20:05

如果我勾選待不抵扣，分錄記應交稅費－待抵扣進賬稅額，我這個理解是對的嗎？ 勾選不抵扣，這個后續都不能抵扣了，視同你放棄抵扣，你價稅合計做成本和費用里面，待抵扣這個是輔導期納稅人使用

慢慢 追問

2019-09-11 20:09

您的意思是，待抵扣是輔導期納稅人使用，我們收到的發票，勾選后計入應交稅費－待抵扣進賬稅額，并且當時抵扣，如果我不想當時抵扣，那么我不勾選同時記應交稅費－待認證進賬稅額對嗎

maize老師 解答

2019-09-11 20:12

勾選后計入應交稅費－待抵扣進賬稅額， 勾選做進項稅額， 勾選不抵扣不做這個直接做借xx費用 貸xx 就可以沒有稅額，勾選不認證視同放棄抵扣，不能后續抵扣

慢慢 追問

2019-09-11 20:19

那么我收到發票，不勾選（勾選等于認證），但正常做賬，應該記到:待認證進賬稅額嗎（我是為了下個月進行抵扣）?還是不勾選直接做賬，直接記到借××費用 貸××中？

maize老師 解答

2019-09-12 08:56

是，做待認證進項稅額