呅渶 追問

2019-09-05 10:50

是屬于前法人的。錢也在18年錢剛入賬時就轉給前法人了。現在前法人也不可能把這個錢打給我們，第一沒有經濟往來，第二這個錢本來就是他的

王超老師 解答

2019-09-05 10:52

但是你們有開發票啊，發票的稅點你們出，這樣你們就虧了
還是要向他要這個稅點的

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呅渶 追問

2019-09-05 10:56

稅點前法人在我們開完發票后都給了。現在我不知道前后這個分錄怎么做合適？要怎么處理？18年收到錢的分錄，又轉給前法人的分錄。19年又開票給對方公司的分錄？這整個事情的分錄怎么做合適呢老師

王超老師 解答

2019-09-05 11:11

要看金額大不大，
如果不大，就不需要做調整，差額計入到管理費用
如果大，要通過以前年度損益調整來做賬，然后把這筆錢對沖你們前法人的其他應收款，這樣就可以了。

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呅渶 追問

2019-09-05 11:14

老師，47000元。差額是哪里來的？計入到管理費用？老師，這件事，我從頭到尾真的不知道這個分錄要怎么寫？辛苦您了

王超老師 解答

2019-09-05 11:19

我這里主要說47000的事情，其他的你可以慢慢算
發生業務時
借：應收賬款    47000
        貸：主營業務收入   
                增值稅----銷項稅額
發現是前法人的業務
借：其他應收款    
        貸：以前年度損益調整 ----應收賬款    47000

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呅渶 追問

2019-09-05 11:25

老師，在18年對方公司把47000元打到我們公司的公戶里了已經，然后這個錢又轉給了前法人，現在前法人也不可能把這個錢打回來。為什么你要掛在應收賬款上呢，錢不是已經收到了公戶了嗎？再有，那本來18年收了錢就該開發票的，沒開。到了19年5月才開的。這個稅怎么寫分錄，稅務局這邊怎么解釋呢？18年和19年這關聯的分錄綜合要怎么處理？妥善點？

王超老師 解答

2019-09-05 12:50

你好，我這邊有回答次數限制，麻煩你重新開一個問題，好嗎。

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