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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-09-04 13:14

你好,收到購進發票這樣做分錄
借;庫存商品,應交稅費——應交增值稅(待認證進項稅額),貸; 銀行存款等科目
產品出庫確認收入,同時結轉相應成本就是了

瓶子 追問

2019-09-04 14:31

老師,發票認證以后,怎么做分錄的?

鄒老師 解答

2019-09-04 14:32

你好
借;應交稅費——應交增值稅(進項稅額)
貸;應交稅費——應交增值稅(待認證進項稅額)

瓶子 追問

2019-09-04 16:00

老師,這樣做帳,申報增值稅時候,申報表填寫有什么不一樣嗎?待抵扣進項稅額要填入哪一欄?

鄒老師 解答

2019-09-04 16:01

你好,待認證進項稅額不需要做申報表填寫,計入進項稅額才填寫到附表二相應欄次的

瓶子 追問

2019-09-04 16:06

主表也不用填寫嗎?

鄒老師 解答

2019-09-04 16:06

你好,認證了填寫在附表二相應欄次,主表的進項稅額欄次就會自動有數據的

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你好,收到購進發票這樣做分錄 借;庫存商品,應交稅費——應交增值稅(待認證進項稅額),貸; 銀行存款等科目 產品出庫確認收入,同時結轉相應成本就是了
2019-09-04 13:14:30
成本結轉跟收入匹配的,不受抵扣進項影響。
2018-11-14 11:37:41
管的,最好一一對應吧
2017-12-21 15:09:48
先暫估結轉吧,最好退回重開發票
2017-12-21 14:52:10
借庫存商品 進項稅額 貸應付賬款,借主營業務成本貸庫存商品
2020-06-05 13:03:23
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