謹慎的網絡 追問

2019-08-21 18:38

如果認證前就知道不可以認證的發票是要認證后轉出好 還是直接不認證

莊老師 解答

2019-08-21 18:41

你好，可以直接不認證抵扣，

謹慎的網絡 追問

2019-08-21 19:04

老師，那如果不認證，系統會有滯留一些未認證的票，需要怎么處理

莊老師 解答

2019-08-21 19:06

你好，這個沒事的，我們是據實處理，

謹慎的網絡 追問

2019-08-21 19:10

我們單位全部先認證再轉出，這樣操作合理嗎？申報表上的進項轉出金額需要跟賬上此科目一致么，就是比如申報表上進項轉出300，對應賬這個科目也需要體現嗎？

莊老師 解答

2019-08-21 19:49

你好，是的，是這樣的

謹慎的網絡 追問

2019-08-21 19:55

比如固定資產入賬知道不能抵扣就做了  借:固定資產   
          貸:銀行存款
     發票已做認證了，申報時做進項稅轉出 
那這樣賬上就沒通過進項稅轉出科目，有規定必須一致嗎？

莊老師 解答

2019-08-21 20:20

你好，發票已做認證了，借固定資產，應交稅費－－待抵扣進項稅，貸銀行存款，轉出時，借固定資產，貸應交稅費－－待抵扣進項稅

謹慎的網絡 追問

2019-08-21 20:24

但是固定資產是通過卡片生成的，如果這樣做的話，生成的固定資產的原值就對不上

莊老師 解答

2019-08-21 21:26

你好，這樣要調整固定資產原值，實務中為了少麻煩，不做應交稅費－－待抵扣進項稅