默默 追問

2020-05-30 19:32

借到要入固定資產科目的呀

郭老師 解答

2020-05-30 19:33

借固定資產貸應交稅費應交增值稅進項轉出
你這個資產多少的

默默 追問

2020-05-30 19:40

一萬多，還有一個類似問題就是對方多開了專用發票，對于的進項稅費要轉出，比如銀行付款了100元的辦公費，開了110的發票，發票多開了10元，發票金額是97.35，稅額是12.65，這個詳細分錄怎么寫

郭老師 解答

2020-05-30 19:45

一萬多的你可以做固定資產
借管理費用97.35、進項12.65貸銀行存款100、營業外收入10

默默 追問

2020-05-30 19:47

不應該去營業外收入吧？辦公用品驗收單送貨單都是顯示100元，對方發票開多了而已

郭老師 解答

2020-05-30 19:51

借管理費用97.35-10/1.13進項12.65-10/1.13*13%貸銀存100
這樣的話對方是虛開發票

默默 追問

2020-05-30 19:52

不管對方的，那我們沒有風險吧？

郭老師 解答

2020-05-30 19:52

如果要求嚴格，你們稅務局不允許使用的，
涉稅金額大的

默默 追問

2020-05-30 19:53

多開的倒是不大

默默 追問

2020-05-30 19:54

我就選擇第二種處理方法了

郭老師 解答

2020-05-30 19:58

你好，可以選擇第二個的，