退稅科要求不符合出口退稅的關單,在免稅申報中剔 問
能分清用于該筆免稅業務的進項稅額,全額轉出;無法分清的,按當月免稅項目銷售額占當月全部銷售額的比例,分攤計算不得抵扣的進項稅額并轉出。公式為:不得抵扣的進項稅額 = 當月無法劃分的全部進項稅額 × 當月免稅項目銷售額 ÷ 當月全部銷售額 。 會計分錄:借記 “主營業務成本” 等科目,貸記 “應交稅費 —— 應交增值稅(進項稅額轉出)” 。 納稅申報 增值稅納稅申報表附列資料(二):將轉出的進項稅額填報在第 14 欄 “免稅項目用” 。 增值稅納稅申報表主表:填報在第 14 欄 “進項稅額轉出” 。 答
老師早上好!請問今年收到去年退回的匯算清繳個人 問
你好,你們是個體戶嗎還是什么 答
老師,貨拉拉那邊月結開票是一個公司,收款是一個公 問
您好,是開票方和收款方不一致,那在首次分錄后面附上協議,把相關協議留底保存好這樣以后的分錄可以不用附 答
算獲利指數時除的初始投資額,若前兩年都投入了,此 問
這個必須要的,都這算到0時點 答
老師您好 公司要幫忙過一筆業務 跟客戶簽了幾個 問
你好,也是可以的 你們可以先暫估入賬,之后收到發票沖暫估,個體戶或者個人的注意對方個稅需要完稅,時間會延長,是有風險的 答

一項業務既涉及銷售貨物又涉及提供勞務就是給客戶銷售廣播電視設備并負責安裝,開具發票的時候是按照1.開具發票是廣播電視設備 稅率是13% 價稅合計是銷售和安裝的總和,2.開具發票是電視設備 稅率13% 安裝費13%這樣分別開具?以上哪個是正確的?
答: 看你們的合同是怎么約定的 如果就一個價款那么按照1開具 如果分別約定了銷售和安裝的價款 并且成本也是分開核算的 那么應該按照2開具
老師請問一下,我們企業是提供產品,然后根據產品提供服務,我們之前開的發票是按照產品16%的稅率和提供服務6%開票,但是如果我在簽合同的時候,把產品和安裝費分開寫,那我開發票要把安裝費開進去么。比如,我簽的合同產品1000、安裝費1000,那我在開具發票的時候是直接開2000、還是分開開呢
答: 你好 稅率不同要分開開
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
空調批發企業,廠家給開具的發票中包括空調16%和安裝費3%,兩項合計為空調的價格,可商場拒絕要3%部分的發票,怎么處理
答: 商場拒收可要求簽拒收回執 你們仍然確認收入與納稅即可。涉嫌違法的是商場


永不言棄&木林森 追問
2019-08-21 10:11
軼塵老師 解答
2019-08-21 10:11