吳強(qiáng) 追問(wèn)

2019-08-19 12:06

建筑公司給我公司開(kāi)建筑發(fā)票，我公司是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司

吳強(qiáng) 追問(wèn)

2019-08-19 12:07

代付電費(fèi)將來(lái)從工程款里扣

郭老師 解答

2019-08-19 12:08

這個(gè)電費(fèi)是建筑公司用的吧
對(duì)方應(yīng)該是記成本的，結(jié)果開(kāi)給了你，你還開(kāi)給對(duì)方嗎

吳強(qiáng) 追問(wèn)

2019-08-19 12:10

是的，電費(fèi)是建筑公司用的，不開(kāi)給對(duì)方

郭老師 解答

2019-08-19 12:16

那你開(kāi)原始憑證分割單
你支付的借其他應(yīng)收款貸銀存
收到做相反分錄

吳強(qiáng) 追問(wèn)

2019-08-19 12:25

哦，我收到電力公司的發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅賬務(wù)上怎么處理，還有需要認(rèn)證嗎？

郭老師 解答

2019-08-19 12:25

認(rèn)證之后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
這個(gè)你抵扣不了

吳強(qiáng) 追問(wèn)

2019-08-19 12:33

可是稅率不一樣，電費(fèi)對(duì)應(yīng)的工程款進(jìn)項(xiàng)稅與進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅會(huì)有差異怎么辦

郭老師 解答

2019-08-19 12:35

你轉(zhuǎn)出的時(shí)候按電費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

吳強(qiáng) 追問(wèn)

2019-08-19 12:41

好的，我清楚了。謝謝你！

吳強(qiáng) 追問(wèn)

2019-08-19 12:45

我再咨詢一下你，對(duì)方怎么處理啊？

郭老師 解答

2019-08-19 12:47

對(duì)方全部做成本，

吳強(qiáng) 追問(wèn)

2019-08-19 12:49

那電費(fèi)的這部分進(jìn)項(xiàng)稅，對(duì)方還能抵扣嗎？

郭老師 解答

2019-08-19 12:50

不能抵扣，除非收到自己抬頭的專票

吳強(qiáng) 追問(wèn)

2019-08-19 12:51

我清楚了，非常感謝你！

郭老師 解答

2019-08-19 12:52

不用客氣的，