渡口 追問

2019-07-27 11:18

謝謝老師 這樣的話，我銷售商品出去后必確認(rèn)收入交稅，月末要結(jié)轉(zhuǎn)成本的，全是預(yù)付了我沒有庫存可以結(jié)轉(zhuǎn)成本了，怎么辦？

郭老師 解答

2019-07-27 11:20

沒有收到發(fā)票你可以做暫估的

渡口 追問

2019-07-27 11:25

謝謝老師 ，比如我本年二季度末已按暫估數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)成本了，現(xiàn)在發(fā)票到了我怎么處理老師？暫估時因為我們已付款給供方我是這么處理的：借 庫存商品-暫估10000貸 應(yīng)付賬款-暫估10000/借 應(yīng)付賬款-10000貸 銀行存款10000，請教一下現(xiàn)在發(fā)票到了我怎么辦？老師

郭老師 解答

2019-07-27 11:30

借應(yīng)付貸庫存商品10000
借庫存商品1000借主營業(yè)務(wù)成本-1000
借庫存商品貸應(yīng)付
借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品