蔣飛老師 解答

2019-07-19 13:54

結轉記入主營業務成本是對的

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 13:56

我這有點不知道該聽取誰的意見了。因為說的都有道理，但是想想這些人員不是管理層面，能直接計提放管理費用嗎

蔣飛老師 解答

2019-07-19 14:06

最好直接記入主營業務成本科目

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 14:09

直接每個月編寫借:主營業務成本，貸，?貸什么呢，我還沒發放

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 14:09

是等到實際發放直接編寫，那不需要本月計提嗎？

蔣飛老師 解答

2019-07-19 14:21

月底計提
借：主營業務成本
貸：應付職工薪酬
次月發放工資
借：應付職工薪酬
貸：銀行存款

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 14:26

有的老師說還是放勞務成本中。，頭大

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 14:29

那請問我之前的分錄要調整嗎？怎么調整

蔣飛老師 解答

2019-07-19 14:36

借：主營業務成本
貸：管理費用

蔣飛老師 解答

2019-07-19 14:38

你好！
計提時，可以放勞務成本中。
借：勞務成本
貸：應付職工薪酬

結轉成本時
借：主營業務成本
貸：勞務成本

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 14:43

我現在都是已經結轉到主營成本中了。之前管理費用都結平了。

蔣飛老師 解答

2019-07-19 14:51

你好！

可以了，就按剛才的思路做就可以了

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 14:52

我的數據都是4-6月份的了，我早就結轉了，現在反結賬重新修改嗎?你至少告訴我現在怎么調整過來。

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 14:53

要么就是不反結轉，直接在7月調整

蔣飛老師 解答

2019-07-19 14:54

以前的可以不用調整了

蔣飛老師 解答

2019-07-19 14:54

記入管理費用或主營業務成本，不影響利潤的

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 14:55

那以前不用管了，直接后面做就是這樣做，可以的是吧

蔣飛老師 解答

2019-07-19 14:59

你好！

是的。

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 15:09

還有個，我綠化公司購買水泥這些材料，我放在了管理費用-綠化管理上，這個放在什么科目合適呢。

蔣飛老師 解答

2019-07-19 15:11

記入主營業務成本科目。