朝歌晚酒 追問

2019-07-19 14:02

那可以每月先計提勞務成本嗎？然后次月發放一筆分錄，在結轉到主營業務成本中。請問勞務成本一級科目是什么，我的軟件好像沒有這個科目

鄒老師 解答

2019-07-19 14:03

你好，可以的 
勞務成本是一級科目，軟件沒有可以新增的

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 14:11

那請問我之前三個月的工資都已經是管理費用-工資了，這個季度申報數據上應該沒什么關系吧，可能存在管理費用多了。

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 14:12

我是現在把前面幾個月的調過來，還是怎么操作呢。

鄒老師 解答

2019-07-19 14:13

你好，需要調整過來，借；勞務成本，貸；管理費用

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 14:16

管理費用已經都平了，這個怎么調呢

鄒老師 解答

2019-07-19 14:19

你好，借；勞務成本，貸；管理費用
借；管理費用，貸；本年利潤
借；主營業務成本，貸；勞務成本
完整分錄是這樣

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 14:25

本年利潤這里，我是怎么填寫數據，是寫本期借方的，還是貸方的，還有個期末余額呢。其他的我知道，就把我之前的工資總數合計下，編寫下。利潤不會算了。

鄒老師 解答

2019-07-19 14:32

你好，本年利潤就是該科目的期末余額

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 14:36

那第二筆，借管理費用，不是我之前所有的工資之和嗎？難道管理費用是寫4996.37嗎

鄒老師 解答

2019-07-19 14:46

你好，第二筆分錄管理費用金額是你之前應當計入勞務成本而計入了管理費用的金額

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 14:49

問題是本年利潤就不平了呀，我三個月合計的勞務成本81934.這個本年利潤也是這個數吧

鄒老師 解答

2019-07-19 15:02

你好，本年利潤本來就是某個時間點的余額，結轉到利潤分配——未分配利潤才會余額是0的

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 15:07

前面的要么能不管了，到后面按照老師你說的這個編寫，我目前科目錯誤，對利潤這些應該是沒有影響的吧

鄒老師 解答

2019-07-19 15:13

你好，把之前的錯誤分錄沖銷，然后做正確的分錄就可以得出正確的報表數據了

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 15:14

你說的那個本年利潤那不知道填多少，尷尬。本年利潤填4966.37，管理費用也是4966.37

鄒老師 解答

2019-07-19 15:17

你好，沒有結轉之前本年利潤是 -4966.37

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 15:19

我的意思是第二筆的管理費用，要和貸方利潤一樣嗎，都是4966.37嗎？

鄒老師 解答

2019-07-19 15:20

你好，這個當然是一樣的，如果不一樣，那就借貸金額不相等，憑證無法保存的