玲老師 解答

2019-07-19 12:38

結轉勞動成本，是借主營業務成本，貸管理費用-工資 你 這不對呀

玲老師 解答

2019-07-19 12:45

費用是不能結轉到成本里的  
你這人人工是自己職工還是勞務 的 ？

玲老師 解答

2019-07-19 12:58

可以記成本 但是你分錄 寫的不對  自己職工  工資： 借勞務成本貸應付職工薪酬 發時借應付職工 薪酬貸銀行 
結轉成本 借主營業務成本貸勞務 成本

玲老師 解答

2019-07-19 13:07

勞務成本是指企業提供勞務作業而發生的成本，相對于公司勞務收入而言，可以是公司內也可以是公司外。如提供修理、搬運服務等，相應的人工工資、福利、勞保、相關費用等就是勞務成本。

玲老師 解答

2019-07-19 13:18

那沒有錯  工資成本先在勞務 成本歸集 期末結轉到主營業務成本

玲老師 解答

2019-07-19 13:23

那你這人工不是記成本了 是記費用里了

玲老師 解答

2019-07-19 13:26

管理人員的工資記管理費用是對的

玲老師 解答

2019-07-19 13:26

實際工作 的人員記成本里

玲老師 解答

2019-07-19 13:26

不行呀費用就是費用 不能轉到成本里的 
你如果是成本時 發生時就記成本里

玲老師 解答

2019-07-19 13:29

是的 錯了  你賬錯了出的利潤表就錯了 所得稅報表一定是錯的 去大廳更正申報

玲老師 解答

2019-07-19 13:34

你成本的數不準確  你把管理費用轉到成本了  報表成本填寫也不準確  發工資沒錯 是誰的給誰發

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 12:27

我計提時:借，管理費用-工資，貸，應付職工薪酬，發放是借，應付薪酬，貸，銀行存款，結轉勞動成本，是借主營業務成本，貸管理費用-工資，請問對嗎？為什么我的余額表上，和業務成本都不是平的。

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 12:39

你這是復制我的，還是什么?_?那結轉分錄是什么

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 12:41

我已經解決了。是我6月份軟件自動結轉了管理費用了。

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 12:42

請問我園林綠化公司，這是是收入來源，這個人工工資可以結轉到主營業務成本科目上吧

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 12:46

人工是綠化公司的，承接的物業公司的綠化保養，這個不可以作為主營成本嗎？

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 12:51

我們也不是勞務公司，是園林景觀工程公司，業務范圍有綠化管理，我們這個發放的人員工資不可以作為主營業務成本嗎？

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 13:01

勞務工資嗎？勞務工資就涉及到申報個稅的問題，這個需要繳稅了吧。我發放的都是保潔和綠化工的工資，都是五六十歲的，

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 13:03

我覺得這個也不能算勞務吧，綠化園林公司都是保潔和綠化養護的人員，工資是死的，每月按時發放的那種。

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 13:10

那請問我這么編制分錄，合適嗎？我們公司發放的工資正常申報個稅，不需要填那個勞務工資那吧。就填寫正常工資薪金那。

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 13:12

這么說吧，實際上都是物業公司的，只是專門成立了個綠化公司，把保潔和綠化都轉了過來。只發放他們的工資。

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 13:21

你說的沒有錯，是我這樣處理也可以嗎？綠化公司主要構成人員現在就是保潔綠化工的工資。管理人員不在其中。就是借方不能是管理費用-工資，是嗎

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 13:26

費用最后我結轉到主營業務成本了，這樣行嗎？我是先計提每月工資的，所以放管理費用了，不然我季度申報企業所得稅應該是要交稅的。

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 13:28

那我現在是這么編寫的，是都要改了嗎？那我季度申報是不是也錯了？

朝歌晚酒 追問

2019-07-19 13:32

我工資現在都是已經實際發放，就算分錄錯誤，結轉到成本也是這個數據，應該不是錯的吧。只能說分錄科目錯誤了。