請問，我們是外貿出口企業，4月份有一筆出口業務，對應的進項發票3月份已經認證，但是并未抵扣。認證后發現進項發票的名稱供應商給開錯了。出口的銷項發票我們也開錯了，所以五月份我們把出口銷項發票沖紅重新開了。進項發票開錯的我們給供應商寄過去了，要求他們給我們重開。請問是不是供應商把錯誤的發票沖紅再重開就行了。需要我們做什么嗎？供應商現在就不給我們重開發票，非說讓我們沖紅

答： 是的，需要供應商開具紅字發票再重新按正確的開才行

進出口企業（鞋業）公司，7月第一次出口，開的進項票60萬，稅額69026.52，出口237962元。8月發現進項發票開錯了所以把7月進項全開了紅沖（8月沒有進項也沒有出口），但8月系統上出現叫上稅的數字，是不是哪里填得不對？老師幫看一下是不是哪里填得不對，稅局的兩個人說的不一樣，一個說上個月報得不對，要重新申報，那我現在怎么數據呢？（上一個老師回復了我還沒問清楚時間超過了問不了了）第一次不知道這些數據該填哪里？圖片只能傳3張，等你回復的時候我傳8月的給你，謝謝老師我們出口是免稅的

答： 你7月申報表填寫不對，7月不可以填寫附表2第13-14行，這樣才可以留抵。8月填寫附表2第13和20行.只有這樣才不產生應交稅

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

如果外貿企業出口退稅因為進項發票開錯 選擇不退稅，是否是按視同內銷處理？發票認證的時候是按抵扣認證嗎？關鍵是一張發票上有能退稅的，有選擇放棄退稅的？發票問題，采購方不配合，發票重開不可能。

答： 如果外貿企業出口退稅因為進項發票開錯選擇不退稅，是按視同內銷處理。 發票認證的時候是按抵扣認證。 如果一張發票上有能退稅的，有選擇放棄退稅的，這種情況需要按以下方式處理： 出口退稅或免稅的貨物用了采購發票（進項發票）抵扣了稅款，就相當于視同內銷征了稅，需要把這部分稅金轉出，賬務處理是：借：主營業務成本，貸：應交稅金-應交增值稅（進項稅轉出）。