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孫????小輝兒
于2019-07-12 06:51 發布 ??1585次瀏覽
小云老師
職稱: 中級會計師,注冊會計師
2019-07-12 09:13
你好,可抵扣就是遞延所得稅資產,而他的對應科目是所得稅費用,就影響利潤總額
孫????小輝兒 追問
2019-07-12 09:37
150是折舊造成的暫時性差異。我想問加計扣除部分應該也影響應交所得稅吧
小云老師 解答
2019-07-12 10:36
攤銷是影響所得稅啊,加計部分也影響
2019-07-12 14:30
可是 答案計算應交所得稅是用10000減去150乘以25%啊
2019-07-12 14:43
攤銷加計扣除嘛,前面我表述不嚴謹可能誤導你了,就是加計會有可抵扣差異,但是實際不會確認遞延所得稅資產,所以你交稅就直接少交這么多
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老師。請問這個題為什么是用利潤總額減去可抵扣的差異呢
答: 你好,可抵扣就是遞延所得稅資產,而他的對應科目是所得稅費用,就影響利潤總額
老師,本月資產總額和上學資產總額的差額和利潤總額有關系嗎?
答: 不一定的 這個最好看下具體的分錄
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
沒有超過利潤總額的12%的捐贈可以結轉以后年度抵扣嗎?
答: 你好,不可以的 既然沒有超過,也不需要結轉的
老師,我本年利潤余額,包含所得稅費用,跟利潤表中的利潤總額有差異,什么原因
討論
老師,請問下第三季度的利潤總額是-217743.82元,那如果第四季度是328559.29元,那最后利潤總額是他們的差額還是328559.29元?
老師 這道題 只說對利潤總額的影響,沒有說是使利潤總額減少還是增加,也是求變更后的差額嗎
三季度利潤總額是不是減去前兩個季度的利潤的差額?
利潤表的利潤總額累計是826443.02,捐贈20000,為什么可以扣除的是15000,調增5000,這個怎么計算的?
小云老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,注冊會計師
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孫????小輝兒 追問
2019-07-12 09:37
小云老師 解答
2019-07-12 10:36
孫????小輝兒 追問
2019-07-12 14:30
小云老師 解答
2019-07-12 14:43