青檸吖 追問

2019-07-11 13:57

是的

青檸吖 追問

2019-07-11 13:57

這轉到庫存商品是增加了成本嗎？

郭老師 解答

2019-07-11 14:00

是的，增加了成本
你這個成本不能稅前扣除

青檸吖 追問

2019-07-11 14:02

我是按加權平均法算的成本，4月份已經進項轉出了增加了成本

青檸吖 追問

2019-07-11 14:03

這個月要補交所得稅，怎么做賬啊

郭老師 解答

2019-07-11 14:05

我是按加權平均法算的成本，4月份已經進項轉出了增加了成本
這個可以
你補了所得稅？補的幾月份的

青檸吖 追問

2019-07-11 14:07

補的18年12月的，這個月補交了

青檸吖 追問

2019-07-11 14:09

進項轉出是4月份轉出來，補交的增值稅

郭老師 解答

2019-07-11 14:22

借以前年度損益調整貸應交稅費
借應交稅費貸銀存
借利潤分配貸以前年度損益調整
所得稅的

青檸吖 追問

2019-07-11 14:28

這樣做分錄嗎？

郭老師 解答

2019-07-11 14:32

補交所得稅的對的，

青檸吖 追問

2019-07-11 14:33

進項轉出的時候成本增加了，已經結轉到成本里面了，這個不能稅前扣除，怎么弄啊

青檸吖 追問

2019-07-11 14:35

我補交所得稅是發票不含稅金額乘以所得稅稅率

青檸吖 追問

2019-07-11 14:38

現在主要是進項轉出了，增加了成本，我要不要下個月做賬再調出來啊！還是怎么呢？

青檸吖 追問

2019-07-11 14:39

最好是下個月調下，匯算清繳就不用調了，我是按加權平均法算的成本

郭老師 解答

2019-07-11 14:40

匯算清繳調增就可以，你不已經補稅了嘛
你當月不要做庫存商品
該做借以前年度損益調整貸應交稅費-進項轉出，不要影響當月的庫存