張張 追問

2019-07-05 10:45

我是軟件做的，用友

張張 追問

2019-07-05 10:48

就是去年年底的錯(cuò)誤的分錄是借：應(yīng)收賬款 貸銀行存款，正確的應(yīng)該是借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款  然后我今年調(diào)賬的話我直接紅字錯(cuò)誤的分錄，再填一筆正確的分錄是借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款對(duì)吧

張張 追問

2019-07-05 10:51

去年年底還有一筆錯(cuò)誤的分錄是 借：應(yīng)付職工薪酬-工資  貸：銀行存款  正確的分錄應(yīng)該是  借：管理費(fèi)用-工資   貸：銀行存款  ，那今年我調(diào)整分錄是這樣寫嗎  借：以前年度損益調(diào)整--管理費(fèi)用-工資   貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 這樣對(duì)嗎？

辜老師 解答

2019-07-05 11:02

第一筆錯(cuò)誤，可以直接調(diào)整，借：其他應(yīng)收款  貸：應(yīng)收賬款
第二筆是這樣調(diào)整的

張張 追問

2019-07-05 11:08

嗯好的，那去年底的本年利潤(rùn)也結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)誤了，我今年要怎么調(diào)呢？

張張 追問

2019-07-05 11:11

去年錯(cuò)誤的分錄是借：本年利潤(rùn)  貸：銷售費(fèi)用  正確的應(yīng)該是：借：本年利潤(rùn) 貸：管理費(fèi)用  銷售費(fèi)用   財(cái)務(wù)費(fèi)用  ，那我今年如果調(diào)呢

辜老師 解答

2019-07-05 11:19

你錯(cuò)誤結(jié)轉(zhuǎn)的話，你看一下你去年的銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用是有余額

張張 追問

2019-07-05 11:32

是沒有余額的，錯(cuò)誤的分錄是借：本年利潤(rùn)  11880  貸：銷售費(fèi)用 11880
通過分錄調(diào)整，正確的結(jié)轉(zhuǎn)分錄應(yīng)該是  借：本年利潤(rùn)  貸：銷售費(fèi)用11880   管理費(fèi)用13200  財(cái)務(wù)費(fèi)用 22
今年調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)分錄的話要怎么做分錄呢

辜老師 解答

2019-07-05 13:53

你沒有余額的話，你應(yīng)該沒有結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)誤呀，只要銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用科目余額表期末沒有余額，那就沒有結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)誤

張張 追問

2019-07-05 14:24

問題是就轉(zhuǎn)了銷售費(fèi)用，管理費(fèi)用跟財(cái)務(wù)費(fèi)用都沒轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，那今年怎么調(diào)呢

辜老師 解答

2019-07-05 14:49

你這個(gè)沒法調(diào)整的額，要返回到上年度去更正的