汪晨老師 解答

2019-06-20 16:44

你好，是的，分錄正確

汪晨老師 解答

2019-06-20 16:55

你好，每個月底計提本月的工資及社保。登陸人力資源社會保障局，打印每個月的繳費通知單，每個月底繳費通知單都會出來

汪晨老師 解答

2019-06-20 17:04

你好，反結賬，計提即可

汪晨老師 解答

2019-06-20 17:14

你好，用這個科目是可以的，反結賬更清晰。

汪晨老師 解答

2019-06-20 22:44

你好，每個軟件的反結賬步驟不一樣

汪晨老師 解答

2019-06-20 22:44

你電話咨詢財務軟件技術人員

汪晨老師 解答

2019-06-21 14:23

你好，反結賬不是將以前的賬重新做，而是你將費用歸集到當年的當月，調一下報表，重新去稅務局更正申報就可以了。當然你要是通過以前年度損益調整科目調整也是可以的。

惠杰 追問

2019-06-20 16:34

繳納社保：
借：應付職工薪酬——社保
       其他應收款 ——代繳個人負擔部分
貸：銀行存款
這樣對嗎?

惠杰 追問

2019-06-20 16:52

老師，因為公司以前一直沒有計提過社保，現在想從今年的一月份開始調整計提，我們單位的社保銀行都是下個月扣，，我們沒有計提，也就是說這個月扣多少本月就記多少費用，這個不符合權責發生制吧？現在2018年12月份的社保銀行在2019年1月扣的，那這個月的社保怎么做賬呢？還涉及到代繳員工個人繳納部分，遇到瓶頸，不知道怎么處理了

惠杰 追問

2019-06-20 17:03

老師，這個社保數我知道，就是說這個沒有計提過的跨年社保怎么處理？

惠杰 追問

2019-06-20 17:08

2019年以前的不計提了，從2019年開始，多出來的這個月怎么處理？

惠杰 追問

2019-06-20 17:11

問過一個老師說以前年度損益調

惠杰 追問

2019-06-21 08:57

您這樣說的話，那豈不是全都要反結賬

惠杰 追問

2019-06-21 09:00

以前都是手工記賬

惠杰 追問

2019-06-20 17:23

怎么記賬

惠杰 追問

2019-06-20 19:21

怎么反結賬呢？