王想燕 追問

2019-06-19 12:41

老師，你一步一步來寫吧，首先押金的分錄是怎么寫？用現(xiàn)金支付的

王想燕 追問

2019-06-19 12:44

然后房租的怎么寫，也是用現(xiàn)金支付的，分?jǐn)偟脑挘趺磳懛咒洠坷蠋熂庇茫x謝

meizi老師 解答

2019-06-19 12:47

首先支付押金：借其他應(yīng)收款-押金1000 貸銀行存款1000  然后支付房租費(fèi) 借預(yù)付賬款7200 貸銀行存款7200  按你們繳納的房租費(fèi)分?jǐn)傎M(fèi)用 借管理費(fèi)用-租賃費(fèi) 貸預(yù)付賬款 這個(gè)分?jǐn)偟慕痤~是7200除以好多個(gè)月  每個(gè)月分?jǐn)偨痤~一樣的 這個(gè)你應(yīng)該會算的

王想燕 追問

2019-06-19 12:50

哦，為什么是預(yù)付賬款呀？

meizi老師 解答

2019-06-19 12:53

你好 一年以內(nèi)的分?jǐn)偟脑捫枰哳A(yù)付賬款來做 分?jǐn)傎M(fèi)用的

王想燕 追問

2019-06-19 12:56

哦分?jǐn)偟脑捠前茨氵@樣的分錄來做，那第二月的分錄怎么做？

meizi老師 解答

2019-06-19 13:05

你好  每個(gè)月的分?jǐn)偡咒浂际且粯拥?nbsp;都是做   借管理費(fèi)用-租賃費(fèi) 貸預(yù)付賬款

王想燕 追問

2019-06-19 13:07

好的，謝謝老師。我還有一個(gè)問題，就是付的工程款用現(xiàn)金支付，分錄怎么做？

meizi老師 解答

2019-06-19 13:16

你好   借：在建工程  貸：庫存現(xiàn)金

王想燕 追問

2019-06-19 13:19

這個(gè)工程是對幼兒園的廚房和教室的墻面及天花板的改造，請問也是做這樣的分錄是吧老師？

meizi老師 解答

2019-06-19 13:23

你好  幼兒園支付 只是改造費(fèi)用 先把原來的固定資產(chǎn)賬面價(jià)值計(jì)入在建工程 完工后確定固定資產(chǎn)

王想燕 追問

2019-06-19 13:28

那個(gè)原來固定資產(chǎn)不知道賬面價(jià)值，

meizi老師 解答

2019-06-19 13:31

你好 那你們之前是沒入賬嗎 怎么會不知道賬面價(jià)值

王想燕 追問

2019-06-19 13:32

是的，之前沒有入賬

王想燕 追問

2019-06-19 13:33

像這樣的情況應(yīng)該怎么做這個(gè)分錄了老師？

meizi老師 解答

2019-06-19 13:36

你好 找之前的發(fā)票或者找評估機(jī)構(gòu)評估入賬 然后才能繼續(xù)做賬

王想燕 追問

2019-06-19 13:49

不評估的話就做不了賬了嗎？

meizi老師 解答

2019-06-19 13:57

你好  你總得有依據(jù)來做賬啊 不然你憑空寫一個(gè)金額也不合理了

王想燕 追問

2019-06-19 13:59

有單據(jù)呀

meizi老師 解答

2019-06-19 14:00

你好 你有單據(jù)就做  補(bǔ)做進(jìn)去做固定資產(chǎn) 補(bǔ)折舊 然后在轉(zhuǎn)在建工程 完工再轉(zhuǎn)固定資產(chǎn) 按年限折舊就行