晚安的問候！ 追問

2019-06-06 12:13

從18年至19年

meizi老師 解答

2019-06-06 12:14

你好  19年的直接做 借應交稅費-應交增值稅  應交稅費-應交城建稅等 貸銀行存款  18年的直接繳納的 之前計提了 也是這樣做繳納分錄：借應交稅費-應交增值稅  應交稅費-應交城建稅等 貸銀行存款

晚安的問候！ 追問

2019-06-06 12:17

沒計提，這是自查繳納的

meizi老師 解答

2019-06-06 12:21

你好 補計提  借以前年度損益調整 貸應交稅費-應交城建稅等借應交稅費-應交城建稅等貸銀行存款 借未分配利潤貸以前年度損益調整

晚安的問候！ 追問

2019-06-06 12:23

前期開票把稅率弄錯了，現在補稅

meizi老師 解答

2019-06-06 12:34

跨年涉及損益也是這樣做補計提來做分錄