木 木 追問

2019-06-06 08:42

是的，無常贈送后我們按原價銷售

鄒老師 解答

2019-06-06 08:43

你好，借；庫存商品，貸；營業外收入

木 木 追問

2019-06-06 08:44

老師 根據系統進銷中的當月零售金額與實際到賬金額，兩者比對后數據對不上，這是什么原因，實際到賬比銷要少，需要怎么做分錄？

鄒老師 解答

2019-06-06 08:46

你好，你單位都是銷售多少收款多少，沒有欠款？

木 木 追問

2019-06-06 08:48

沒有像支付寶 微信 享錢這些會出現延遲到賬 有可能是延遲到次日遇節假日 會更加延遲

鄒老師 解答

2019-06-06 08:49

你好，這種情況那出現差額也是正常的，這種情況不需要特地調整到一致
銷售，借；庫存現金，其他應收款（支付寶 ** 享錢），貸；主營業務收入，應交稅費
收款，借；銀行存款，貸；其他應收款（支付寶 ** 享錢）

木 木 追問

2019-06-06 08:53

老師 不是很懂  這是需要做兩筆分錄？怎么體現出享錢差額的部分

鄒老師 解答

2019-06-06 08:53

你好，是的，一筆收入，一筆收款分錄
差額就是第一筆發生額與第二筆實際好到金額的差額

木 木 追問

2019-06-06 08:55

老師 可能我表達的不清楚 店里在銷售的過程中 有收現金  支付寶 微信的部分

鄒老師 解答

2019-06-06 08:56

你好，現金就計入庫存現金核算，支付寶 **有到賬時間差異，就通過其他應收款核算就是了

木 木 追問

2019-06-06 09:00

老師 我是這樣理解的 
收現金： 借庫存 貸主營
支付寶/微信—銷售：借其他應收款 貸主營
—收款：借銀行    貸 其他應收

鄒老師 解答

2019-06-06 09:00

你好，收入分錄還需要體現應交增值稅部分
其他的是對的

木 木 追問

2019-06-06 09:02

老師 那進銷報表中的 出入庫調撥（各店來回調貨）還需要怎么做分錄嗎？

鄒老師 解答

2019-06-06 09:04

你好，這個是做備查登記，不需要做分錄的

木 木 追問

2019-06-06 09:04

好的 謝謝老師

鄒老師 解答

2019-06-06 09:06

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝