隨遇而安 追問

2019-05-24 14:48

老師，兩年的保質期，當時沒預估成本，現在經常性的發生維修費用，需要做以前年度損益調整，調增當時的主營業務成本嗎

陳詩晗老師 解答

2019-05-24 15:30

如果金額大調整以前年度損益調整，如果金額不大，直接計入當期損益就是了。

隨遇而安 追問

2019-05-24 15:44

老師有10萬塊錢，核定征收企業所得稅調增不用再繳所得稅吧

陳詩晗老師 解答

2019-05-24 16:25

不用，核定不用調整

隨遇而安 追問

2019-05-24 16:26

老師，這個分錄怎么寫呀

陳詩晗老師 解答

2019-05-24 19:37

你說的是什么分錄，同學

隨遇而安 追問

2019-05-24 20:08

就是如果維修費記銷售費用，再以前年度損益調整分錄

陳詩晗老師 解答

2019-05-24 20:09

借：以前年度損益調整
貸：預計負債
借：未分配利潤
貸：以前年度損益調整

隨遇而安 追問

2019-05-24 20:10

老師我們是小規模

陳詩晗老師 解答

2019-05-24 20:11

小規模 就不用以前年度損益調整。
直接是用正常科目 處理。
借：銷售費用
貸 預計負債

隨遇而安 追問

2019-05-24 20:15

老師，小規模負債表沒有預計負債欄，

借 ：銷售費用
貸 ：應付賬款
借 ：以前年度損益調整
貸： 銷售費用
借：利潤分配——未分配利潤
貸：以前年度損益調整
老師這樣可以嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-05-24 20:20

你第一筆和2   3筆這兩筆你選擇做一種，不是全部做。

隨遇而安 追問

2019-05-24 20:33

老師那錢還沒給別人，如果只做兩筆該怎么做呀，麻煩老師幫我寫下來，謝謝啦

陳詩晗老師 解答

2019-05-24 21:18

借：銷售費用
貸：應付賬款
你支付時
借：應付賬款
貸：銀行存款