LoVe,FoRbID. 追問

2019-05-23 09:45

是沒有發票已做賬報銷了，所以調增的

鄒老師 解答

2019-05-23 09:49

你好，調增之后有導致補交企業所得稅？

LoVe,FoRbID. 追問

2019-05-23 09:51

沒有，還是虧損的，老師還有一個問題，虧損的情況可以不用選A107040嗎？因為都是空白的也沒有可填的

鄒老師 解答

2019-05-23 09:54

你好，還是虧損就不需要做調整分錄的
彌補虧損明細表是需要自己填寫的

LoVe,FoRbID. 追問

2019-05-23 09:58

那20年申報19年財務年報的時候利潤表中上年金額是填匯算后的金額還是18年年報提交的金額啊

LoVe,FoRbID. 追問

2019-05-23 09:58

老師還有期間費用項目沒有車輛費，我是把車輛費計算在辦公費里面，還是其他呀，其他項是不是慎用？

鄒老師 解答

2019-05-23 10:04

你好，上年金額是填寫18年的發生額
計入其他欄次

LoVe,FoRbID. 追問

2019-05-23 10:08

老師，所以在虧損的情況下不需要調賬，申報年報的時候填寫實際發生的也就是18年申報的年報而不是調整后的數據對吧

鄒老師 解答

2019-05-23 10:09

你好，是會計上面的報表數據 ，而不是匯算清繳調整之后的數據