萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-05-14 19:38

后面發票每月到一筆

鄒老師 解答

2019-05-14 19:38

你好，是融資租賃固定資產嗎？

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-05-14 19:40

那來這65萬發票認證了怎入賬？

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-05-14 19:41

對的老師

鄒老師 解答

2019-05-14 19:42

你好，借；固定資產，未確認融資費用，貸；銀行存款，長期應付款
之后分期支付租金，借；長期應付款，應交稅費（進項稅額），貸；銀行存款

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-05-14 19:46

老師，這面這個幫我看看，看不懂，這張分錄附件是固定資產發票到了一部分

鄒老師 解答

2019-05-14 19:47

你好，這個借方怎么還會有應付賬款 ——稅金明細呢

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-05-14 19:47

進項稅額是準確的，應付賬款稅金那沒懂

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-05-14 19:48

我也不懂

鄒老師 解答

2019-05-14 19:48

你好，是沒有這樣的分錄的（借方還有 應付賬款 ——稅金）
融資租入固定資產是這樣做分錄的
借；固定資產，未確認融資費用，貸；銀行存款，長期應付款
之后分期支付租金，借；長期應付款，應交稅費（進項稅額），貸；銀行存款

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-05-14 19:53

還有一個：就是貨款付了貨到了發票當月沒到，她這樣做分錄？也有應付賬款稅金，發票沒到啊

鄒老師 解答

2019-05-14 19:55

你好，貨款付了貨到了發票當月沒到應當這樣做分錄
借；預付賬款，貸；銀行存款
借；原材料等科目，貸；應付賬款——暫估

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-05-14 19:58

她等發票到了這樣做分錄，老師這樣操作可行嗎

鄒老師 解答

2019-05-14 20:00

你好，不可行
需要根據發票沖銷暫估
借；應付賬款——暫估，貸；原材料等科目
然后
借；原材料等科目，應交稅費（進項稅額），貸；預付賬款

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-05-14 21:02

結轉稅金？？？

鄒老師 解答

2019-05-14 21:06

你好，是什么情況下需要結轉稅金呢？
而且結轉稅金借方是應交稅費，貸方是應付賬款，這個是什么業務呢？ 
應付賬款明細應當是供應商單位名稱，怎么會是稅金明細呢