喳喳 追問

2019-05-14 09:09

我也是這樣做的，但是審計為什么說我做的不對？如果做 借:應收賬款 紅字 貸:主營業務收入 紅字 應交稅費-銷項 紅字可以嗎？還是審計搞錯了以為是19年開的銷票又19年開的紅票

bamboo老師 解答

2019-05-14 09:09

那您審計說應該怎么做
這是去年的 不是今年的啊

喳喳 追問

2019-05-14 09:16

我不清楚呀，我們是19年發生退貨，并在19年我們開了紅字發票，那可以借:應收賬款 紅字 貸:主營業務收入 紅字 應交稅費-增值稅-銷項 紅字嗎？

bamboo老師 解答

2019-05-14 09:17

這樣做的話影響到2019年了 這是以前發生的啊

喳喳 追問

2019-05-14 09:21

好的，那我明白老師的了，謝謝。

bamboo老師 解答

2019-05-14 09:24

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

喳喳 追問

2019-05-14 16:54

老師呀，為什么他說退貨發生在19年，是一筆新的賬務處理，直接做主營業務收入 紅字 ，不要用以前年度損益調整，我有點暈了

bamboo老師 解答

2019-05-14 16:54

這個業務是今年發生的 但是去年已經確認了收入 已經納稅申報了 計入了去年的利潤總額啊

喳喳 追問

2019-05-14 17:01

好的，我和他說下

bamboo老師 解答

2019-05-14 17:31

如果您算今年的 那去年的利潤怎么調整？

喳喳 追問

2019-05-14 17:48

去年的利潤已經固定了，就不用管他，因為這個企業是虧損的，匯算時利潤可結轉以后年度抵扣，由于賬上調了以前年度損益調整，那匯算還要調整以前的利潤，呃，這樣理解對么？

bamboo老師 解答

2019-05-14 17:58

是的 這樣理解正確的

喳喳 追問

2019-05-14 18:04

老師，那考慮匯算的話，我怎么感覺都沒必要用以前年度損益調整這個科目，不然匯算還要考慮以前年度的利潤調整，很麻煩呀

bamboo老師 解答

2019-05-14 18:05

那您可以直接用利潤分配——未分配利潤科目