張英 追問

2019-05-11 15:03

收入和成本怎么結轉到本年利潤里面

鄒老師 解答

2019-05-11 15:05

你好，這樣做結轉分錄 
借；主營業務收入，貸；本年利潤
借；本年利潤，貸；主營業務成本

張英 追問

2019-05-11 15:07

最后在借方表示是盈利？

鄒老師 解答

2019-05-11 15:11

你好，本年利潤余額在借方是表示虧損，貸方才是盈利

張英 追問

2019-05-11 15:12

進賬稅額和銷項稅額都轉入到未交增值稅以后怎么繳稅？

鄒老師 解答

2019-05-11 15:14

你好，銷項稅額與進項稅額的差額，就是需要繳納的稅款

張英 追問

2019-05-11 15:14

嗯嗯，我是說會計分錄應該怎么做

鄒老師 解答

2019-05-11 15:19

你好
借；應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
貸；應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）
  借；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）  貸；應交稅費-未交增值稅