cq 追問

2019-05-05 18:16

18年已經計提并繳納了，影響了損益

cq 追問

2019-05-05 18:17

我要是填了，那是屬于17年的社保部分，可是18年的工資為0

陳詩晗老師 解答

2019-05-05 18:33

18年你本就沒有發放，應納稅所得額工資為0是正確的。

cq 追問

2019-05-05 18:55

所屬期為17年的社保，在18年初計提并且繳納了，但是18年的工資為0，社保又實實在在的發放出去了，這個社保的金額我需要填寫在所得稅申報表中的職工薪酬這塊嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-05-05 19:02

需要填寫在18年的，以實發期間為準，同學

cq 追問

2019-05-05 19:27

可是他的工資為0，又有社保，這樣會不會通不過系統

陳詩晗老師 解答

2019-05-05 19:44

不會，通得過的。同學。

cq 追問

2019-05-06 15:25

要是企業不填寫系統里面企業所得稅匯算清繳申報表可行么

陳詩晗老師 解答

2019-05-06 15:44

不能，那個表是必須填寫的

cq 追問

2019-05-06 20:55

一家企業，9月份一次性發放12個月的提成。借應付工資  貸銀行存款   走出去的。后面的12個月就分次結轉     借期間費用   貸應付工資

cq 追問

2019-05-06 20:57

后來就造成了實發的比計提的多，但是他后面還在一直的結轉，所以我18年所得稅匯算清繳申報表里面的職工薪酬這一塊的賬載數和實發數該怎么填？

cq 追問

2019-05-06 20:59

是填他實際發放的提成還是填結轉了的提成，因為他還在跨年度結轉

陳詩晗老師 解答

2019-05-06 21:42

應納稅所得額是按實發金額確定的，同學